參考答案及解析

一、單項選擇題

1．B[解析]信貸授權是銀行業金融機構對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展授信業務權限的具體規定。這里的信貸包括貸款、貼現、透支、保理、承兌、擔保、信用證、信貸證明等銀行業金融機構表內外授信業務。

2．D[解析]審貸分離的形式有地區分離、部門分離和崗位分離三種形式。

3．B[解析]信貸調查崗的職責包括：①積極拓展信貸業務，搞好市場調查，優選客戶，受理借款人中請；②對借款人申請信貸業務的合法性、安全性、盈利性進行調查；③對客戶進行信用等級評價，撰寫調查報告，提出貸款的期限、金額、利率(費率)和支付方式等明確意見；④辦理核保、抵(質)押登記及其他芡放貸款的具體手續；⑤貸款業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢查和管理}⑥ 腎促借款人按合同約定使用貸款，按時足額歸還貸款本息，并負責配合催收風險貸款；⑦負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效；⑧信貸調查崗位人員提交貸前調查報告，并承擔調查失誤、風險分析失誤和貸后管理不力的責任。B選項屬于信貸審查崗職責中的完整性審查。

4．C[解析]對內授權與對外授信密切相關。對內合理授權是銀行業金融機構對外合格授信的前提和基礎。授信授權對于有效實行一級法人體制，強化銀行業金融機構的統一管理與內部控制，增強銀行業金融機構防范和控制風險的能力都有重要意義。

5．A[解析]一段時期內，良好的客戶通常會有一筆以上的銀行貸款，來對應其不同需求。借款企業的授信額度是指銀行授予某個借款企業的所有授信額度的總和。

6．B[解析]貸款授信額度決定因素之一的關系管理因素，相對于其他銀行和債權人，銀行愿意提供給借款企業的貸款數額和關系盈利能力。

7．C[解析]在貸款審查事項中，A項屬于信貸業務政策符合性審查，B項屬于財務因素審查，D項屬于貸款資料完整性及調查工作與申報流程的合規性審查。

8．D[解析]在貸款審批中，貸款期限首先應符合相應授信品種有關期限的規定；其次，貸款期限一般應控制在借款人相應經營的有效期限內；再次，貸款期限應與借款人資產轉換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配。

9．D[解析]信貸授權大致可分為以下三種類型：①直接授權，是指銀行業金融機構總部對總部相關授信業務職能部門或直接管理的經營單位授予全部或部分信貸產品一定期限、l一定金額內的授信審批權限。②轉授權，是指受權的經營單位在總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業務職能部門和所轄分支機構轉授一定的授信審批權限。根據貸款新規規定，貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規定流程審批貸款，不得越權審批。③臨時授權，是指被授權者因故不能履行業務審批職責時，臨時將自己權限范圍內的信貸審批權限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。

10．C[解析]銀行信貸部門應按照以下流程來確定授信額度：①通過與有潛力信用額度的借款企業的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求。②討論借款原因和具體需求額度，評估借款企業可能發生的特殊情況。③通過評估借款原因，明晰了短期和長期借款存在的理由。④進行信用分析去辯剮和評估關鍵的行業和商業宏觀風險，以及所有影響借款企業的資產轉換周期和債務清償能力的因素。⑤進行償債能力分析，評估滿足未來債務清償所需的現金流量。⑥整合所有的授信額度作為借款企業的信用額度，包括現存所有的有效授信額度以及新的正在申請批準的信貸額度，完成最后的授信評審并提交審核。

11．C[解析]信貸授權按行業進行授權時，根據銀行信貸行業投向政策，對不同的行業分別授予不同的權限。如對產能過剩行業、高耗能、高污染行業應適當上收審批權限。

l2．C[解析]貸款金額應依據借款人合理資金需求量和承貸能力來確定。流動資金貸款需求量可參考《流動資金貸款管理暫行辦法》提供的方法進行測算，固定資產貸款需求量可根據項目經審核確定的總投資、擬定且符合法規要求的資本金比例及其他資金來源構成等加以確定；貸款金額除考慮借款人的合理需求，還應控制在借款人的承貸能力范圍內，這樣才能確保需求合理，風險可控。超出借款人的承貸范圍后會使得風險不再可控。

l3．A[解析]信貸授權的有效期限一般為l年。

l4．B[解析]我國商業銀行一般采取貸款集體審議決策機制，多數銀行采取設立各級貸款審查委員會(以下簡稱貸審會)的方式行使集體審議職能。貸審會委員不能過多，也不能過少，且必須為單數。審議表決應當遵循“集體審查審議、明確發表意見、絕對多數通過”的原則。

l5．A[解析]貸款審批是商業銀行信貸業務全流程的決策環節，是信貸業務執行實施的前提和依據，其目標是把借款風險控制在銀行可接受范圍之內，力求避免不符合貸款需求和可能導致不良貸款的信貨行為。