46．( )指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的坍議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。
A．歐式期權
B．平價期權
C．美式期權
D．買入期權
47．市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是( )。
A．收益率曲線風險
B．期權性風險
C．基準風險
D．重新定價風險
48．內部審計的主要內容不包括( )。
A．風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性
B．內部控制的健全性和有效性
C．適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律的監管要求
D．會計記錄和財務報告的準確性和可靠性
49．關于表外項目，說法錯誤的是( )。
A．表外項目按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產
B．利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一是按市價計算出的經濟資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數獲得
C．對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現金暴露法計算
D．商業銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產
50．貨幣互換交易與利率互換交易的區別是( )。
A．貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金
B．貨幣互換明確了利率的支付方式，但無法確定匯率
C．貨幣互換需要在期初和期末交換本金
D．貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣
51．以下關于久期的論述，正確的是( )。
A．久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高
B．久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高
C．久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯系
D．久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析
52．壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的虧損承受能力，主要采用( )方法進行模擬和估計。
A．模擬分析和事后檢驗
B．敏感性分析和情景分析
C．敏感性分析和事后檢驗
D．風險價值和情景分析
53．缺口分析側重于計量利率變動對銀行( )的影響。
A．短期收益
B．長期收益
C．中期收益
D．經濟價值
54．下列不屬于常用的市場限額風險的是( )。
A．交易限額
B．風險限額
C．止損限額
D．定價限額
55．以下關于期權的論述，錯誤的是( )。
A．期權價值由時間價值和內在價值組成
B．在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值
C．對于一個買方期權而言，標的資產的執行價格等于即期市場價格時，該期權的時間價值為零
D．價外期權的內在價值為零
56．如果某商業銀行持有l000萬美元即期資產，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬．那么該商業銀行的即期凈敞口頭寸為( )。
A．700萬美元
B．300萬美元
C．600萬美元
D．500萬美元
57．國際會計準則對金融資產劃分的優點不包括( )。
A．它是基于會計核算的劃分
B．按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準
C．直接面對風險管理的各項要求
D．有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持
58．( )是國內企業／機構類業務最重要的部分，也是國內商業銀行最主要的商業銀行業務。
A．柜臺業務
B．個人信貸業務
C．法人信貸業務
D．資金交易業務
59．( )是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。
A．健全的內部控制體系
B．完善激勵約束機制
C．完善的公司治理
D．以上都正確
60．商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來( )。
A．市場風險
B．聲譽風險
C．信用風險
D．操作風險
61．政治風險是影響銀行操作風險的外部事件之一。它是指由于戰爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是( )。
A．政府新興的立法
B．公共利益集團持續的壓力／運動
C．極端組織的行動或政變
D．國家進行宏觀調控期間，商業銀行調整有關政策
62．商業銀行有效防范和控制操作風險的前提是( )。
A．建立完善的內部控制體系
B．建立完善的公司治理結構
C．加強外部監管體制建設
D．建立完善的信息管理系統
63．商業銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于( )。
A．戰略風險
B．操作風險
C．信用風險
D．市場風險
64．( )方法是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算}H交易頭寸的價值。
A．盯市
B．情景分析
A．不適用于非上市公司
B．運用Logit／Probit回歸技術預測客戶的違約概率
C．核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系
D．核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者
77．風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和( )。
A．盈利能力
B．不良貸款遷徙率
C．準備資金充足程度
D．資本充足程度
78．管理信息系統是風險監管的內容和要素之一。監管部門對管理信息系統有效性的評判可用( )衡量，這些因素受信息需求分析和系統設計影響。
A．數量、復雜性、及時性
B．運行速度、復雜性、便捷性
C．質量、數量、及時性
D．質量、及時性、便捷性
79．( )是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內外業務發生損失的風險。
A．市場風險
B．信用風險
C．操作風險
D．流動性風險
80．在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產；另一類是高質量的金融T具，下列屬于第二類質押品的是( )。
A．評級為AA-以上國家或地區政府發行的債券
B．黃金
C．本外幣現金
D．銀行存單
81．在商業銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是( )。
A．利率風險
B．國家風險
C．法律風險
D．流動性風險
82．下列關于商業銀行公司治理的說法，錯誤的是( )。
A．公司治理應能夠激勵商業銀行的董事會和管理層一致追求符合商業銀行和股東利益的目標
B．良好的公司治理是商業銀行有效管控風險，實現持續健康發展的基礎，如果存在明顯疏漏，則會造成商業銀行破產
C．商業銀行公司治理應建立、健全以監事會為核心的監督機制
D．商業銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制
83．過去3年，某企業集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發。商業銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發現，其整體投資現金流連年為負，經營現金流顯著減少，融資現金流急劇放大。根據上述信息，下列分析恰當的是( )。
A．該企業集團的短期償債能力較弱
B．多元化經營有助于提升該企業集團的盈利能力
C．該企業集團投資房地產已經造成損失
D．投資房地產行業的高收益確保該企業集團的償債能力很強
84．某商業銀行現有A、B兩類資產，資產A收取固定利息收入，資產B收取浮動利息收入。如果該銀行預期市場利率上升，則應當( )以規避利率風險。
A．資產A不做利率互換，資產B做利率互換
B．資產A做利率互換，資產B不做利率互換
C．資產A、B都不做利率互換
D．資產A、B都做利率互換
85．商業銀行員工在代理業務操作中，下列行為易造成操作風險的是( )。
A．設立專戶核算代理資金
B．簽訂書面委托代理合同
C．代理手續費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算
D．遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的提示
86．為有效降低流動性風險，商業銀行資產和負債的分布應當( )。
A．異質化、分散化
B．資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化
C．同質化、集中化
D．負債應當同質化、集中化、資產應當異質化、分散化
87．聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照( )進行排序。
A．影響程度和緊迫性
B．影響程度和時間先后
C．時間先后和重要程度
D．時間先后和緊迫性
88．我國銀行業監管的目標是促進銀行業合法、穩健運行和( )。
A．維護金融體系的安全和穩定
B．維護市場的正常秩序
C．維護公眾對銀行業的信心
D．保護債權人利益
89．在市場準入范圍和標準中，( )不屬于中資商業銀行行政許可事項。
A．機構設立
B．調整業務范圍和增加業務品種
C．高級管理人員任職資格
D．資本監管
90．根據資本扣除的規定，商譽應從核心資本中扣除的比例是( )。
A．0
B．50％
C．75％
D．100％