三、判斷題
1．B[解析]中國人民銀行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級分類管理，即：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。
2．B[解析]互換分為利率互換和貨幣互換。貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。
3．B[解析]短邊法是將空頭總額與多頭總額中較大的一個(gè)視為銀行的總敞口頭寸。
4．B[解析]完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。
5．B[解析]關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可計(jì)量型、風(fēng)險(xiǎn)敏感性、實(shí)用性。
6．B[解析]絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上(公司治理和內(nèi)部控制體系)存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。
7．A[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動(dòng)性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動(dòng)性準(zhǔn)備，實(shí)行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配．用多道防線抵御可能發(fā)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
8．B[解析]商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求是由一定水平的核心存款和貸款以及一定數(shù)量的流動(dòng)性資產(chǎn)來決定的。
9．B[解析]社會責(zé)任感不是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬能藥”，但的確有助于增強(qiáng)員工的凝聚力、投資者的信心并吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。
10．B[解析]董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計(jì)部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估負(fù)有直接責(zé)任。
11．B[解析]1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。
12．A[解析]違約風(fēng)險(xiǎn)既可以針對個(gè)人，也可以針對企業(yè)。
13．B[解析]風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。
14．B[解析]商業(yè)銀行法律／合規(guī)部門也要接受內(nèi)部審計(jì)部門的審計(jì)檢查。
15．B[解析]對單一法人客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析。