第一章 風險管理基礎
考點難點分析
風險是收益的概率分布。損失是一個事后概念，反映風險事件發生后所造成的實際結果；風險是一個明確的事前概念，金融性風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。
二、商業銀行風險管理發展階段
商業銀行的風險管理模式大體經歷四個階段，順序依次為資產風險管理模式一負債風險管理模式一資產負債風險管理模式一全面風險管理模式。其中缺口分析，久期分析成為資產負債風險管理的重要分析手段。
1988年《巴賽爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。
三、商業銀行風險主要類別的重要內容
1．信用風險
信用風險分為違約風險、結算風險，違約風險既可以針對個人，也可針對企業，很多銀行倒閉案例都是由信用風險引發的。
2．操作風險
操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面，具有非營利性。
3．國家風險國家風險分為政治風險、社會風險和經濟風險三類，國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險，無論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都可能遭受國家風險帶來的損失。
四、商業銀行風險管理的主要策略
1．風險管理五大策略
這五大策略分為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償。
2．風險對沖
風險對沖是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法，風險對沖可以管理系統性風險和非系統性風險，風險對沖可分為自我對沖和市場對沖。
五、監管資本
核心資本和附屬資本的內容區別：
核心資本包括權益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備。 附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具。
