六、票據(jù)的一般規(guī)定
　　(一)票據(jù)的概念
　　1．我國《票據(jù)法》中規(guī)定的“票據(jù)”，包括匯票、銀行本票和支票，是指由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的有價(jià)證券。
　　2．匯票和支票的基本當(dāng)事人有出票人、付款人與收款人；本票的基本當(dāng)事人有出票人與收款人。
　　【提示】本票的出票人與付款人一致，所以基本當(dāng)事人只有兩個(gè)。
　　表3．5票據(jù)基本當(dāng)事人

　　【提示】出票人即創(chuàng)設(shè)票據(jù)的人；如果票據(jù)沒有經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓，收款人也是持票人。
　　3．非基本當(dāng)事人包括承兌人、背書人、被背書人、保證人等。
　　表3．6票據(jù)的非基本當(dāng)事人

　　【提示】對(duì)于銀行匯票、本票和支票不存在承兌人；第一次背書中的被背書人就是第二次背書中的背書人。
　　(二)票據(jù)權(quán)利與責(zé)任
　　1．票據(jù)權(quán)利的概念
　　票據(jù)權(quán)利是指票據(jù)持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。
　　【提示】付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)不是可選擇的，而是有法定順序的，即只有付款請(qǐng)求權(quán)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，才能行使追索權(quán)。
　　2．票據(jù)權(quán)利的取得
　　(1)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓票據(jù)，應(yīng)當(dāng)遵守誠實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
　　(2)票據(jù)的取得，必須給付對(duì)價(jià)。如果是因?yàn)槎愂铡⒗^承、贈(zèng)與可以依法無償取得票據(jù)的，則不受給付對(duì)價(jià)的限制，但是所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利。
　　(3)不享有票據(jù)權(quán)利的情形：①因欺詐、偷盜、脅迫、惡意或重大過失而取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利；②持票人因重大過失取得不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)的，也不得享有票據(jù)權(quán)利。
　　【例題5·多選題】下列選項(xiàng)中，可以不支付對(duì)價(jià)而取得票據(jù)權(quán)利的有（　　）。
　　A．甲公司因退稅從稅務(wù)機(jī)關(guān)取得的支票
　　B．乙公司接受購買貨物一方開出的用于支付定金的支票
　　C．丙因繼承取得的票據(jù)
　　D．丁公司因接受贈(zèng)與取得的支票
　　【答案】ACD
　　【解析】本題考核票據(jù)權(quán)利的取得。票據(jù)的取得，必須給付對(duì)價(jià)，但如果是因稅收、繼承、贈(zèng)與可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對(duì)價(jià)之限制。
　　3．票據(jù)權(quán)利的行使與保全
　　票據(jù)權(quán)利的行使是指持票人請(qǐng)求票據(jù)的付款人支付票據(jù)金額的行為。票據(jù)權(quán)利行使和保全的方法通常包括“按期提示”和“依法證明”兩種。
　　4．票據(jù)權(quán)利喪失補(bǔ)救
　　票據(jù)喪失后，可以采取掛失止付、公示催告、普通訴訟三種形式進(jìn)行補(bǔ)救。
　　表3．7票據(jù)喪失補(bǔ)救措施

　　【提示1】票據(jù)滅失(如被燒毀)無須掛失止付，因?yàn)椴粫?huì)發(fā)生被冒領(lǐng)的后果。
　　【提示2】掛失止付要及時(shí)，否則，一旦被冒領(lǐng)，失票人要遭受損失。
　　5．票據(jù)權(quán)利時(shí)效
　　票據(jù)權(quán)利時(shí)效是指票據(jù)權(quán)利在時(shí)效期間內(nèi)不行使，即引起票據(jù)權(quán)利喪失。
　　(1)持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利自票據(jù)到期日起2年。見票即付的匯票、本票自出票日起2年。
　　(2)持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月。
　　(3)持票人對(duì)前手的追索權(quán)，在被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月。
　　(4)持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。
　　【提示1】第(1)點(diǎn)中的“到期日起2年”是針對(duì)需要承兌的商業(yè)匯票；“出票目起2年”是針對(duì)見票即付的匯票、銀行本票。
　　【提示2】關(guān)于“最初追索權(quán)6個(gè)月、再追索權(quán)3個(gè)月的規(guī)定”，不適用于出票人和承兌人；只適用于一般的背書人等。
　　對(duì)于出票人的追索權(quán)，如果是支票，則是出票日起6個(gè)月；如果是其他票據(jù)，則是出票日起或到期日起2年。
　　【例題6·單選題】2012年6月5日，A公司向B公司開具一張金額為5萬元的支票，B公司將支票背書轉(zhuǎn)讓給C公司。6月12日，C公司請(qǐng)求付款銀行付款時(shí)，銀行以A公司賬戶內(nèi)只有5000元為由拒絕付款。C公司遂要求B公司付款，根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，C
　　公司向B公司行使追索權(quán)的期限為（　　）。
　　A．2012年6月25日之前
　　B．2012年8月15日之前
　　C．2012年9月15日之前
　　D．2012年12月12日之前
　　【答案】D
　　【解析】本題考核票據(jù)時(shí)效。持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月。
　　6．票據(jù)責(zé)任
　　(1)見票即付的匯票，自出票日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款；定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。
　　(2)持票人依照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款。
　　(三)票據(jù)行為
　　票據(jù)行為包括出票、承兌、背書和保證。
　　1．出票
　　(1)出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。
　　【提示1】出票以創(chuàng)設(shè)票據(jù)權(quán)利為目的。
　　出票人依照票據(jù)法的規(guī)定完成出票行為之后，即對(duì)匯票當(dāng)事人產(chǎn)生票據(jù)法上的效力。
　　【提示2】出票人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，票據(jù)無效。背書人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其前手符合規(guī)定簽章的效力。承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合規(guī)定的，其簽章無效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力。
　　(2)票據(jù)記載事項(xiàng)包括：必須記載事項(xiàng)、相對(duì)記載事項(xiàng)、任意記載事項(xiàng)和不產(chǎn)生票據(jù)法上的效力的記載事項(xiàng)。
　　①必須記載事項(xiàng)，是指《票據(jù)法》明文規(guī)定必須記載的，如不記載，票據(jù)行為即為無效的事項(xiàng)。
　　②相對(duì)記載事項(xiàng)，是指除了必須記載事項(xiàng)外，《票據(jù)法》規(guī)定的其他應(yīng)記載的事項(xiàng)，這些事項(xiàng)如果未記載，由法律另做相應(yīng)規(guī)定予以明確，并不影響票據(jù)的效力。
　　【提示】相對(duì)記載事項(xiàng)也屬于應(yīng)該記載事項(xiàng)，但是如果未記載，適用法律的有關(guān)規(guī)定而不使票據(jù)失效。即：有記載，按記載；無記載，按法定。
　　③任意記載事項(xiàng)，是指《票據(jù)法》不強(qiáng)制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載時(shí)不影響票據(jù)效力，記載時(shí)則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項(xiàng)。
　　④記載不產(chǎn)生票據(jù)法上效力的事項(xiàng)不具有票據(jù)效力，銀行不負(fù)審查責(zé)任。
　　2．背書【★2012年、2010年單選題、多選題】
　　背書是在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為。
　　(1)背書由背書人簽章并記載背書日期。
　　背書未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書。以背書轉(zhuǎn)讓或者以背書將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使時(shí)，必須記載被背書人名稱。
　　背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。
　　【例題7·單選題】甲將一匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙，但該匯票上未記載乙的名稱。其后，乙在該匯票被背書人欄內(nèi)記載了自己的名稱。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列有關(guān)該匯票背書與
　　記載效力的表述中，正確的是（　　）。
　　A．甲的背書無效，因?yàn)榧孜从涊d被背書人乙的名稱
　　B．甲的背書無效，且將導(dǎo)致該票據(jù)無效
　　C．乙的記載無效，應(yīng)由背書人甲補(bǔ)記
　　D．乙的記載有效，其記載與背書人甲記載具有同等法律效力
　　【答案】D 【解析】本題考核匯票背書的相關(guān)規(guī)定。根 據(jù)規(guī)定，如果背書人未記載被背書人名稱而將票 據(jù)交付他人的，持票人在票據(jù)被背書人欄內(nèi)記載 自己的名稱與背書人記載具有同等法律效力。 (2)以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。 持票人以背書的連續(xù)，證明其票據(jù)權(quán)利；非經(jīng) 背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得票據(jù)的，依 法舉證，證明其票據(jù)權(quán)利。 (3)不得進(jìn)行的背書，包括條件背書、部 分背書、限制背書、期后背書。 ①將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或?qū)R 票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無效。 ②“出票人”在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓” 字樣，收款人背書轉(zhuǎn)讓的，背書行為無效。背 書后的受讓人不享有票據(jù)權(quán)利，票據(jù)的出票 人、承兌人對(duì)受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 “背書人”在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”，其 后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對(duì)后手的被背書 人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，但不影響出票人、承兌人 以及原背書人之前手的票據(jù)責(zé)任。 ③背書不得附有條件。背書時(shí)附有條件 的，所附條件不具有匯票上的效力。
　　【提示】背書人在票據(jù)記載“不得轉(zhuǎn)讓”，這 是任意記載事項(xiàng)，有票據(jù)法效力，不是附條件。 ④期后背書是指票據(jù)被拒絕承兌、被拒絕 付款或超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓； 背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。 表3．8票據(jù)行為附條件

　　3．承兌
　　承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并簽章的行為。承兌僅適用于商業(yè)匯票。
　　【提示】匯票一經(jīng)承兌，承兌人即成為匯票的主債務(wù)人；持票人的票據(jù)權(quán)利便由承兌前的期待權(quán)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)權(quán)，于到期日后，向承兌人請(qǐng)求付款。
　　(1)匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。
　　(2)付款人承兌匯票，不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。付款人承兌匯票后，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任。
　　表3．9票據(jù)的提示承兌期限與提示付款期限

　　表3．10持票人超過法定期限的法律后果

　　【例題8·單選題】甲公司從異地乙公司購進(jìn)化妝品一批，于2013年4月20日開出了10萬元的見票后3個(gè)月付款的商業(yè)承兌匯票支付該筆貨款，則乙公司最遲向付款人提示承兌的期限是（　　）。
　　A．2013年5月20日
　　B．2013年6月20日
　　C．2013年7月30日
　　D．2013年8月30日
　　【答案】A
　　【解析】本題考核見票后定期付款匯票的提示承兌期間。依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，見票后定期付款的商業(yè)匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票之日起1個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌。
　　4．保證【★2011年多選題】
　　保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為。
　　【提矛】A公司向B公司簽發(fā)一張50萬元的票據(jù)，B公司將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給C，在該轉(zhuǎn)讓中，甲為B公司的背書行為提供保證，此時(shí)甲為B公司背書行為的保證人。
　　(1)國家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門作為票據(jù)保證人的，票據(jù)保證無效，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，國家機(jī)關(guān)提供票據(jù)保證的，以及企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)在法人書面授權(quán)范圍內(nèi)提供票據(jù)保證的除外。
　　(2)保證人為二人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。
　　(3)保證不得附有條件；附有條件的，不影響對(duì)票據(jù)的保證責(zé)任。保證人清償票據(jù)債務(wù)后，可以行使持票人對(duì)被保證人及其前手的追索權(quán)。
　　(四)票據(jù)追索
　　【★2010年判斷題】
　　票據(jù)追索適用于兩種情形，分別為到期后追索和到期前追索。
　　1．到期后追索，是指票據(jù)到期被拒絕付款的，持票人對(duì)背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使的追索。
　　2．到期前追索是指，票據(jù)到期日前，持票人對(duì)下列情形之一行使的追索：(1)匯票被拒絕承兌的；(2)承兌人或者付款人死亡、逃匿的；(3)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。
　　【提示】注意上述(2)、(3)點(diǎn)中的主體是“承兌人或付款人”，不是出票人、背書人等。
　　【例題9·單選題】甲公司獲得乙公司背書轉(zhuǎn)讓的匯票一張。該匯票出票人為丙公司；承兌人為丁公司；保證人為戊公司。下列情形中，甲公司可以在匯票到期日前行使追索權(quán)的是（　　）。
　　A．乙公司被凍結(jié)銀行賬號(hào)
　　B．丙公司被裁定重整
　　C．丁公司被宣告破產(chǎn)
　　D．戊公司被責(zé)令停業(yè)整頓
　　【答案】c
　　【解析】本題考核追索權(quán)。承兌人被依法宣告破產(chǎn)，持票人可以在匯票到期日前行使追索權(quán)。
　　3．票據(jù)的出票人、背書人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人行使追索權(quán)，可以不按照票據(jù)債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。持票人對(duì)票據(jù)債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的，對(duì)其他票據(jù)債務(wù)人仍可以行使追索權(quán)。
　　4．持票人行使追索權(quán)，可以請(qǐng)求被迫索人支付下列金額和費(fèi)用：(1)被拒絕付款的票據(jù)金額；(2)票據(jù)金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利
　　率計(jì)算的利息；(3)取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。
　　【提示】持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應(yīng)當(dāng)自收到通知之日起3日內(nèi)書面通知其再前手。持票人也可以同時(shí)向各匯票債務(wù)人發(fā)出書面通知。未按照上述規(guī)定期限通知的，持票人仍可以行使追索權(quán)。因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按照規(guī)定期限通知的匯票當(dāng)事人，承擔(dān)對(duì)該損失的賠償責(zé)任，但是所賠償?shù)慕痤~以匯票金額為限。

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