4.2018年10月甲公司法定代表人王某在P銀行為本公司開立了基本存款賬戶,同時本人在P銀行審領一張借記卡。2018年11月甲公司在Q銀行開立單位人民幣卡賬戶并轉入資金,2018年12月甲公司發生4筆業務:收到現金貨款2萬元、支付原材料釆購款6萬元,支付勞務費4萬元、提取周轉現金1萬元。
已知:各賬戶存款余額充足
要求
根據上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題:
1.王某在P銀行申請開立甲公司存款賬戶的下列事項中,正確的是()
A.代表甲公司與P銀行簽訂銀行結算賬戶管理協議
B.填寫開戶申請書
C.向P銀行出具甲公司營業執照正本
D.在開戶申請書上加蓋甲公司公章
答案:ABCD
解析:書本P65頁
2.甲公司通過P銀行存款賬戶可以辦理的業務是()
A.提取現金1萬元
B.支付勞務費4萬元
C.支付原材料采購款6萬元
D.存入現金貨款2萬元
答案:ABCD
解析:存款人可用于日常經營活動的資金收付及其工作,獎金和現金的支取,應通過基本存款賬戶。
3.王某使用其個人借記卡可以辦理的業務是()
A.購買P銀行理財產品10萬元
B.存入甲公司的現金貨款2萬元
C.在商場刷卡酒費1萬元
D.在ATM機上一次性提取現金5萬元
答案:ABC
解析:“借記卡”持卡人通過ATM等自助機具辦理現金提取業務,每卡每日累計不得超過人民幣“2萬元
4.下列關于甲公司Q銀行賬戶的表述中,正確的是()
A.可以存入現金貨款2萬元
B.可以從甲公司P銀行存款賬戶轉入資金10萬元
C.可以支付勞務費4萬元
D.可以提取周轉現金1萬元
答案:B
解析:單位人民幣卡賬戶的資金一律由基本賬戶轉賬存入,不得存取現金,不得將銷貨收入存入單位卡賬戶
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