1、單選題
下列風險管理技術與方法中，對風險進行定性分析的是（ ）。
A、敏感性分析法
B、馬爾科夫分析法
C、決策樹法
D、風險評估系圖法
【正確答案】D
【答案解析】定性分析：頭腦風暴法；德爾菲法；流程圖分析法；風險評估系圖法。
定量分析：馬爾科夫分析法；敏感性分析法；決策樹法；統(tǒng)計推論法。
定性和定量分析：失效模式影響和危害度分析法；情景分析法；事件樹分析法。
2、單選題
甲企業(yè)是一家生產型企業(yè)，為進行風險管理，該企業(yè)對采購審批制度進行了調查分析。調查過程中，將采購審批的每一個步驟確定為一個模塊，在每個模塊中標示出各種潛在的風險因素，從而進行定性分析。該企業(yè)采用的風險管理技術與方法屬于（ ）。
A、風險評估系圖法
B、流程圖分析法
C、敏感性分析法
D、事件樹分析法
【正確答案】B
【答案解析】流程圖分析法是對流程的每一階段、每一環(huán)節(jié)逐一進行調查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風險，找出導致風險發(fā)生的因素，分析風險產生后可能造成的損失以及對整個組織可能造成的不利影響。
3、單選題
甲公司擬新建一個化工項目。經過可行性研究，該項目預計凈現(xiàn)值為420萬元，內部收益率為13%。甲公司進一步分析初始投資，建設期及壽命期的變動對該項目預計凈現(xiàn)值的影響及影響程度。甲公司風險管理技術與方法是（ ）。
A、事件樹分析法
B、敏感性分析法
C、決策樹分析法
D、情景分析法
【正確答案】B
【答案解析】敏感性分析是針對潛在的風險性，研究項目的各種不確定因素變化至一定幅度時，計算其主要經濟指標變化率及敏感程度的一種方法。敏感性分析是在確定性分析的基礎上，進一步分析不確定性因素對項目最終效果指標的影響及影響程度。敏感性因素一般可選擇主要參數（如銷售收入、經營成本、生產能力、初始投資、壽命期、建設期、達產期等）進行分析。
4、單選題
某化工企業(yè)打算新建一個項目，計劃投資2000萬元，建設期為3年。該企業(yè)預測到影響該項目凈現(xiàn)值的不確定因素很多，如初始投資、銷售收入、建設期等，企業(yè)從定量角度出發(fā)，將這三個因素作為分析對象，分析每一個因素的變化對于新建項目凈現(xiàn)值的影響。該化工企業(yè)采用的風險管理技術與方法是（ ）。
A、敏感性分析法
B、情景分析法
C、統(tǒng)計推論法
D、頭腦風暴法
【正確答案】A
【答案解析】敏感性分析是在確定性分析的基礎上，進一步分析不確定性因素對項目最終效果指標的影響及影響程度，適用于對項目不確定性對結果產生的影響進行的定量分析。
5、單選題
下列風險管理技術與方法中，屬于定量和定性分析的是（ ）。
A、頭腦風暴法
B、德爾菲法
C、流程圖分析法
D、失效模式影響和危害度分析法
【正確答案】D
【答案解析】定性分析方法包括頭腦風暴法、德爾菲法、流程圖分析法、風險評估系圖法。定性或定量分析法包括失效模式影響和危害度分析法、情景分析法、事件樹分析法。定量分析法包括馬爾科夫分析法、敏感性分析法、決策樹法、統(tǒng)計推論法。
6、單選題
甲公司計劃向市場推出一款新產品，公司歷史上從未銷售過類似產品。為降低產品上市失敗的可能性，公司搜集了一些其他公司類似產品上市后的銷售數據進行分析。根據以上信息可以判斷，甲公司采用的這一方法是（ ）。
A、旁推法
B、后推法
C、前推法
D、正推法
【正確答案】A
【答案解析】本題考核統(tǒng)計推論法。旁推法就是利用類似項目的數據進行外推，用某一項目的歷史記錄對新的類似建設項目可能遇到的風險進行評估和分析。
7、多選題
下列企業(yè)風險管理文化方面和實施，正確的有（ ）。
A、風險管理文化的日常工作由風險部門負責
B、風險管理文化應與人事制度和薪酬體系結合
C、風險管理文化應在員工廣泛傳播
D、風險管理文化應融入企業(yè)文化建設全過程
【正確答案】BCD
【答案解析】本題考核“風險管理的文化”的知識點。建立企業(yè)風險管理文化的方針和措施包括：（1）企業(yè)應注重建立具有風險意識的企業(yè)文化，促進企業(yè)風險管理水平、員工風險管理素質的提升，保障企業(yè)風險管理目標的實現(xiàn)。（2）風險管理文化建設應融入企業(yè)文化建設全過程。（3）企業(yè)應在內部各個層面營造風險管理文化氛圍。（4）企業(yè)應大力加強員工法律素質教育，制定員工道德誠信準則，形成人人講道德誠信、合法合規(guī)經營的風險管理文化。對于不遵守國家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠信準則的行為，企業(yè)應嚴肅查處。（5）企業(yè)全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)務操作人員應通過多種形式，努力傳播企業(yè)風險管理文化，牢固樹立風險無處不在、風險無時不在、嚴格防控純粹風險、審慎處置機會風險、崗位風險管理責任重大等意識和理念。（6）風險管理文化建設應與薪酬制度和人事制度相結合，有利于增強各級管理人員特別是高級管理人員風險意識，防止盲目擴張、片面追求業(yè)績、忽視風險等行為的發(fā)生。（7）企業(yè)應建立重要管理及業(yè)務流程、風險控制點的管理人員和業(yè)務操作人員崗前風險管理培訓制度。
8、單選題
下列關于期權的說法中，錯誤的是（ ）。
A、在規(guī)定的一段時間內，可以以規(guī)定的價格購買或者出賣某種規(guī)定的資產的權利
B、買方期權，是指賦予期權持有人在期權有效期內按履約價格買進（但不負有必須買進的義務）規(guī)定的資產的權利
C、賣方期權，是指期權持有人在期權有效期內按履約價格賣出（但不負有必須賣出的責任）規(guī)定的資產的權利
D、期權可以作為投機的工具，風險較小
【正確答案】D
【答案解析】期權可以作為投機的工具，但風險更大。
9、單選題
下列各項中，不屬于操作風險產生原因的是（ ）。
A、缺乏計劃與控制
B、員工缺少應有的培訓
C、管理層或員工缺乏職業(yè)道德或存在舞弊意識
D、對于外包的產品或服務沒有履行必要的檢查
【正確答案】A
【答案解析】操作風險可組合成以下幾種風險：（1）員工。（2）技術。（3）舞弊。（4）外部依賴。（5）過程/程序。（6）外包。選項A不屬于引發(fā)操作風險的因素。
10、多選題
A公司是一家有色金屬冶煉企業(yè)。在投資建設新生產廠時，沒有按照國家規(guī)范建立廢水回收系統(tǒng)，導致廢水外泄，給周圍居民生活環(huán)境帶來很大影響，當地環(huán)保部門介入調查，對A公司實行了高額罰款。根據以上信息可以判斷，A公司在此事件中面臨的風險包括（ ）。
A、自然環(huán)境風險
B、市場風險
C、流動性風險
D、法律和合規(guī)風險
【正確答案】AD
【答案解析】本題考核企業(yè)面對的風險種類。自然環(huán)境風險是指企業(yè)由于其自身或影響其業(yè)務的其他方造成的自然環(huán)境破壞而承擔損失的風險，選項A正確。合規(guī)風險是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準則或相關標準而給企業(yè)信譽帶來的損失的可能性。法律風險是指企業(yè)在經營過程中因自身經營行為的不規(guī)范或者外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化而造成的不利法律后果的可能性。合規(guī)風險側重于行政責任和道德責任的承擔，而法律風險則側重于民事責任的承擔。選項D正確。
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