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1.下列選項(xiàng)不屬于基金業(yè)績評價(jià)需考慮的因素的是( )。

A.投資目標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)水平

C.基金規(guī)模

D.成立時(shí)間

考點(diǎn)：基金業(yè)績評價(jià)需考慮的因素

答案：D

解析：基金業(yè)績評價(jià)持有區(qū)間收益率通常需考慮的因素有：投資目標(biāo)與范圍、基金風(fēng)險(xiǎn)水平、基金規(guī)模、時(shí)期選擇。故本題選D選項(xiàng)。

2.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限最短的是( )。

A.1天

B.14天

C.3個月

D.6個月

考點(diǎn)：貨幣市場工具

答案：B

解析：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的期限較短，一般在1年以內(nèi)，最短的是14天，以3個月、6個月為主。故本題選B選項(xiàng)。

3.不能產(chǎn)生開盤價(jià)的，以( )產(chǎn)生。

A.集合競價(jià)方式

B.前一日股票價(jià)

C.連續(xù)競價(jià)方式

D.交易所決定

考點(diǎn)：場內(nèi)證券交易特別規(guī)定及事項(xiàng)

答案：C

解析：根據(jù)我國現(xiàn)行的交易規(guī)則，證券交易所證券交易的開盤價(jià)為當(dāng)日證券的第一筆成交價(jià)。證券的開盤價(jià)格通過集合競價(jià)方式產(chǎn)生。不能產(chǎn)生開盤價(jià)的，以連續(xù)競價(jià)方式產(chǎn)生。故本題選C選項(xiàng)。

4.基金管理人遇到下列( )情況，無權(quán)暫停資產(chǎn)估值。

A.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)

B.基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因故暫停營業(yè)時(shí)

C.開放式基金出現(xiàn)巨額贖回的情形

D.占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障自身利益已決定延遲估值

考點(diǎn)：基金資產(chǎn)估值的原則及方法

答案：D

解析：當(dāng)基金有以下情形時(shí)，可以暫停估值：(1)基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí);(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí);(3)占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值;(4)如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的;(5)中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。故本題選D選項(xiàng)。

5.基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成( )，與風(fēng)險(xiǎn)成( )。

A.正比;正比

B.正比;反比

C.反比;正比

D.反比;反比

考點(diǎn)：各種費(fèi)用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)提方式

答案：C

解析：基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比。基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越低;基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高。故本題選C選項(xiàng)。

6.復(fù)制的組合包含的股票數(shù)越少，跟蹤誤差( )，調(diào)整所花費(fèi)的交易成本( )。

A.越大，越低

B.越大，越高

C.越小，越低

D.越小，越高

考點(diǎn)：被動投資

答案：B

解析：為了盡量減少跟蹤誤差，需要對復(fù)制的股票組合進(jìn)行動態(tài)維護(hù)，并為此支付相應(yīng)的交易費(fèi)用。一般來說，復(fù)制的組合包括的股票數(shù)越少，跟蹤誤差越大，調(diào)整所花費(fèi)的交易成本越高。故本題選B選項(xiàng)。

7.滬港通開展的重要意義表現(xiàn)為( )。Ⅰ.刺激人民幣資產(chǎn)需求，加大人民幣交投量Ⅱ.推動人民幣本地資本流動Ⅲ.構(gòu)建良好的人民幣回流機(jī)制Ⅳ.完善國內(nèi)資本市場

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

考點(diǎn)：中國證券投資基金國際化進(jìn)展情況

答案：C

解析：滬港通開展的重要意義表現(xiàn)為以下四個方面：(1)刺激人民幣資產(chǎn)需求，加大人民幣交投量;(2)推動人民幣跨境資本流動;(3)構(gòu)建良好的人民幣回流機(jī)制;(4)完善國內(nèi)資本市場。故本題選C選項(xiàng)。

8.某上市公司包含資本公積50萬元，盈余公積120萬元，股本100萬元，營業(yè)收入80萬元，則該公司的所有者權(quán)益為( )萬元。

A.350

B.270

C.300

D.240

考點(diǎn)：資產(chǎn)負(fù)債表

答案：B

解析：所有者權(quán)益包括：盈余公積、未分配利潤、資本公積、實(shí)收資本(股本)和其他所有者權(quán)益。因此所有者權(quán)益為=50+120+100=270萬元。營業(yè)收入不屬于所有者權(quán)益。故本題選B選項(xiàng)。

9.相關(guān)系數(shù)的大小范圍為( )。

A.+1和-1之間

B.0和1之間

C.-1和0之間

D.1到正無窮

考點(diǎn)：相關(guān)系數(shù)

答案：A

解析：相關(guān)系數(shù)ρij總處于+1和-1之間，亦即|ρij|≤1。故本題選A選項(xiàng)。

10.某公司年末會計(jì)報(bào)表上部分?jǐn)?shù)據(jù)為：流動負(fù)債60萬元，流動比率為2，速動比率為1.2，銷售成本100萬元，年初存貨為52萬元，則本年度存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)為( )。

A.1.65次

B.2次

C.2.3次

D.1.45次

考點(diǎn)：財(cái)務(wù)比率分析

答案：B

解析：期末存貨=流動負(fù)債×(流動比率-速度比率)=24，平均存貨=(期初存貨+期末存貨)/2=100，周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨=2.6，因此存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)為2。故本題選B選項(xiàng)。