基金從業(yè)《證券投資基金》真題會重復(fù)考，基金從業(yè)資格考試出題點來自于教材和大綱，常見的出題點可能重復(fù)出題。考試題目考查應(yīng)知應(yīng)會，綜合運用和靈活變通越來越強。一起來測試一下你的掌握情況吧！
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某基金總資產(chǎn)60億元，總負債10億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，該基金的基金份額凈值為（）元。
A.1.5
B.1.75
C.1.25
D.1.2
基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額=(基金資產(chǎn)-基金負債)/基金總份額，將各數(shù)值帶入公式：基金份額凈值=(60-10)/40=1.25元。
考點：基金資產(chǎn)估值的概念掌握
章節(jié)：第十八章第一節(jié)
關(guān)于計價錯誤責(zé)任承擔，以下表述錯誤的是（）
A.因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金服務(wù)機構(gòu)予以賠償
B.因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金托管人予以賠償
C.因基金份額凈值計價錯誤造成基金份額持有人損失的，基金份額持有人有權(quán)要求基金管理人予以賠償
D.基金管理公司和托管人在進行基金估值、計算或復(fù)核基金份額凈值的過程中，未能遵循相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或基金合同規(guī)定，給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)分別對各自行為依法承擔賠償責(zé)任
基金管理公司和托管人在進行基金估值、計算或復(fù)核基金份額凈值的過程中，未能遵循相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或基金合同規(guī)定，給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)分別對各自行為依法承擔賠償責(zé)任。
考點：計價錯誤的責(zé)任承擔理解
章節(jié)：第十八章第一節(jié)
基金會計的核算主體為（）
A.企業(yè)
B.基金托管人
C.證券投資基金
D.基金管理人
基金會計的投資主體為證券投資基金
考點：基金會計核算主體掌握
章節(jié)：第十八章第三節(jié)
下列與基金相關(guān)的費用中，逐日計提按月支付的是（）
A.銷售服務(wù)費
B.過戶費
C.證管費
D.經(jīng)手費
我國的基金管理費、基金托管費及基金銷售服務(wù)費均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按月支付。
考點：基金管理費、托管費及銷售服務(wù)費掌握
章節(jié)：第十八章第二節(jié)
為準確、及時進行基金估值和份額凈值計價，基金管理人應(yīng)（）
A.建立基金估值工作機制，并申請基金托管行批準
B.對沒有活躍市場或在活躍市場不存在相同特征的品質(zhì)提出估值指引
C.制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務(wù)管理制度
D.定期對估值指引進行評估和修訂
為準確、及時進行基金估值和份額凈值計價，基金管理人應(yīng)制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的程序和技術(shù)；
考點：基金估值法律依據(jù)掌握
章節(jié)：第十八章第一節(jié)
