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12月基金從業《證券投資基金》真題考點:場內證券結算的原則

來源:233網校 2024-02-14 00:01:04

2023年12月基金從業《證券投資基金基礎知識》考試已經結束,本次證券投資基金考試當中真題考點有哪些呢?學霸君根據考生回憶版真題整理了真題考點,準備備考的考生朋友務必拉入復習名單,重點復習。根據前輩經驗,基金從業考試往期真題會重復出現,說不定在考場上就遇上了!

真題考點:場內證券結算的原則

(1)法人結算原則

結算參與機構以法人名義直接在證券登記結算機構開立結算賬戶,用于辦理相關的結算業務。

(2)共同對手方制度

共同對手方(CCP):指在結算過程中,同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體,一般由結算機構充當。

證券登記結算機構是承擔相應交易交收責任的所有結算參與人的共同對手方。引入共同對手方可以防范交易對手的信用風險。

(3)貨銀兌付原則

①“一手交錢,一手交貨”;

②實現了資金和證券的同時劃轉;

③可有效規避交收違約風險,提高證券交易的安全性。

(4)分級結算原則

證券登記結算機構作為共同對手方提供多邊凈額結算服務時,證券登記結算機構負責與結算參與人之間的集中清算交收,結算參與人負責與客戶之間的證券和資金的清算交收。

不作為對手方提供結算服務時,由證券登記結算機構根據結算參與機構委托,代為完成與結算參與機構之間的證券和資金的清算交收;結算參與機構負責辦理結算參與機構與客戶之間的資金的清算交收。

真題回顧

關于場內證券交易結算原則,以下表述錯誤的是()。

A.根據中國結算公司深圳分公司的規定,結算參與機構僅能選擇開立綜合結算備付金賬戶用于資金交收

B.根據分級結算原則,當證券登記結算機構作為共同對手方提供多邊凈額結算服務時,結算機構負責與結算參與人之間的集中清算交收

C.根據貨銀對付原則,一旦結算參與人未能履行對證券登記結算機構的資金交收義務,結算機構就可以暫不向其交付其買入的證券

D.在共同對手方制度下,即使買賣雙方中的一方不能履約,結算機構也要向守約一方先行墊付其應收的證券或資金

參考答案:A
參考解析:A項,根據中國結算公司深圳分公司的規定,結算參與機構可以選擇僅開立綜合結算備付金賬戶用于資金交收,也可以選擇同時開立綜合結算備付金賬戶和非擔保結算備付金賬戶用于資金交收。

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