11.某投資者贖回開放式基金2萬份，持有時間為1年，對應(yīng)的贖回費率為0.5%，贖回費用的25%歸基金資產(chǎn)，贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.003元，下列結(jié)果正確的是()。

A.贖回費用為100元

B.投資者可得到凈贖回金額為19959.7元

C.贖回總金額為20035元

D.歸入基金資產(chǎn)的贖回費收入為25元

答案：B

解析： 贖回總金額=20000 ×1.003=20060(元)，贖回費用=20060×0.5%=100.3(元)，歸入基金資產(chǎn)的贖回費收入=100.3×25%=25.075(元)，投資者可得到凈贖回金額=20060-100.3=19959.7(元)。

12. 某投資者贖回開放式基金2萬份，對應(yīng)的贖回費率為1%，贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.10元，則基金可得凈贖回金額為()元。

A.21800

B.20800

C.21780

D.19800

答案：C

解析： 凈贖回金額=贖回總金額一贖回手續(xù)費=20000 ×1.10×(1-1%)=21780(元)。

13. 某投資者通過場外申購10萬元的某開放式基金，假設(shè)基金管理人規(guī)定的申購費率為1.5%，申購當(dāng)日基金份額凈值為1.15元，則其申購份額為( )。

A.85671.15

B.85671.25

C.85671.35

D.85671.45

答案：D

解析： 申購費用與申購份額的計算公式如下：凈申購金額=申購金額/(1+申購費率)=100000÷(1+1.5%)=98522.17(元);申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日基金份額凈值=98522.17÷1.15=85671.45(份)。一般規(guī)定基金份額份數(shù)以四舍五入的方法保留小數(shù)點后兩位以上，由此產(chǎn)生誤差的損失由基金資產(chǎn)承擔(dān).產(chǎn)生的收益歸基金資產(chǎn)所有，但不同的基金招募說明中約定不一樣.有些采用“基金份額小數(shù)點兩位以后部分舍去”的方式。

14. 投資者通過互聯(lián)網(wǎng)基金代銷平臺看到某基金10月24日單位凈值為1.020元，且10月25日為開放日，遂投資1萬元申購該基金，該基金招募說明書列明申購費率1.5%，互聯(lián)網(wǎng)基金代銷平臺為促進銷售，四折申購，開放日單位凈值為1.025元。則可得到的基金份額是()份。

A.9659.04

B.9697.91

C.9611.92

D.9789.24

答案：B

解析： 基金份額=10000÷(1+1.5%×0.4)÷1.025=9697.91(份)。

15. 某投資者在某ETF基金募集期間內(nèi)認購了10000份ETF，基金份額折算日基金資產(chǎn)凈值為100000000000元，折算的基金份額總額為100010000000份，當(dāng)日標(biāo)的指數(shù)收盤價為900元，以標(biāo)的指數(shù)的千分之一作為基金份額凈值進行基金份額的折算，則該投資者折算后的基金份額為()份。

A.11110.00

B.8999.10

C.900090

D.11122.22

答案：A

解析：折算比例=(100000000000/100010000000)/(900/1000)≈1.1110，該投資者折算后的基金份額=10000 × 1.1110=11110.00(份)。

16.某封閉式基金最新公布的基金份額凈值為0.9元，市場交易價格過去一個月平均為0.65元，該基金的折價率為()。

A.27.78%

B.25%

C.38.46%

D.28.86%

答案：A

解析： 折價率=(二級市場價格-基金份額凈值)/基金份額凈值×100%=(0.65-0.9)/0.9×100%=-27.78%。

17. 假設(shè)某投資者在基金募集期內(nèi)認購了100萬份ETF，基金份額折算日的基金資產(chǎn)凈值為320億元，折算日的基金份額總額為310億份，當(dāng)日標(biāo)的指數(shù)收盤值為966.45元，則該投資者折算后的份額為()萬份。

A.96.4

B.96.8

C.100

D.106.8

答案：D

解析： 折算比例=(折算日的基金資產(chǎn)凈值/折算日的基金份額總額)÷(當(dāng)日標(biāo)的指數(shù)收盤值/1000)=(320/310)÷(966.45/1000)=1.068;該投資者折算后的基金份額=原持有份額×折算比例=100×1.068=106.8(萬份)。

18. 某投資人贖回某基金1萬份基金份額，持有時間為8個月，對應(yīng)的贖回費率為0.5%，假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是1.05元，則其可得到的贖回金額為()元。

A.10347.5

B.10227.5

C.10497.5

D.10447.5

答案：D

解析： 贖回金額=贖回總額-贖回費用;贖回總額=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值;贖回費用=贖回總額×贖回費率。本題中，贖回總額=10000×1.05=10500(元)，贖回費用=10500×0.5%=52.5(元)，贖回金額=10500-52.5=10447.5(元)。

19. 下列關(guān)于折價率的公式中，不正確的是()。

A.折價率=[二級市場價格/(基金份額凈值-1)]×100%

B.折價率=(二級市場價格-基金份額凈值)/基金份額凈值×100%

C.[二級市場價格/(基金份額凈值-1)]=(二級市場價格-基金份額凈值)/基金份額凈值

D.折價率=(二級市場價格/基金份額凈值+1)×100%

答案：D

解析：折價率=[二級市場價格/(基金份額凈值-1)]× 100%=(二級市場價格-基金份額凈值)/基金份額凈值×100%,故D項錯誤。

20.某投資人將所持有的X證券投資基金轉(zhuǎn)換成Y證券投資基金，假定T日的X基金份額凈值為1.1000元、贖回費為零，Y基金凈值為1.2000元，轉(zhuǎn)出份額為100萬份，那么轉(zhuǎn)出金額為()。

A.100萬元

B.110萬元

C.120萬元

D.330萬元

答案：B

解析： 開放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)換一般采取未知價法，按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量。題中，所求的轉(zhuǎn)出金額=轉(zhuǎn)出份額*X基金份額凈值=1000000×1.1=110(萬元)。