第三章　金融機構

【知識框架】

【考試大綱】

理解金融機構的功能和分類，詮釋商業(yè)銀行的職能和業(yè)務，分析商業(yè)銀行經(jīng)營管理中“三性”原則的關系，辨別證券經(jīng)營機構、保險公司、政策性金融機構、信用合作社、金融資產管理備司、信托機構、財務公司與信用擔保機構的業(yè)務差異，分析中央銀行如何通過業(yè)務活動實現(xiàn)金融調控目標，區(qū)分我國金融監(jiān)管機構的定位和職能。

【要點詳解】

節(jié)  金融機構概述

一、金融機構的概念

1．金融機構的概念

金融機構是指從事各種金融活動的組織，包括以下兩種：

（1）以獲取收益為目的的金融機構

以獲取收益為目的的金融機構所涉及的功能及提供的金融服務：

①接受存款的功能：在市場上籌資以獲得貨幣資金，將其改變并構建成不同種類的更易接受的金融資產，即負債和資產。

②經(jīng)紀和交易功能：代表客戶交易金融資產，提供金融交易的結算服務；自營交易金融資產，滿足客戶對不同金融資產的需求。

③承銷功能：幫助客戶創(chuàng)造金融資產，并把這些金融資產出售給其他市場參與者。

④咨詢和信托功能：為客戶提供投資建議，保管金融資產，管理客戶的投資組合。

（2）對金融活動進行調控與監(jiān)管的金融機構

主要是指中央銀行與金融監(jiān)管機構。

2．金融體系的構成

金融體系的構成：

①廣義的角度：金融調控體系、金融組織體系、金融監(jiān)管體系、金融市場體系、金融環(huán)境體系。

②狹義的角度：溝通資金供求雙方（金融交易雙方），對之進行調控與監(jiān)督管理的中央銀行（貨幣當局）與金融監(jiān)管機構所構成的統(tǒng)一體。

我國目前金融體系的典型特征是：①以中央銀行為整個社會金融運行的核心，以商業(yè)銀行為金融運行主體、各種非銀行類金融機構為輔助；②不同類型的金融機構分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務，歸屬不同監(jiān)管部門監(jiān)管的金融體系模式。這種“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式有向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的趨勢。

【例3.1】不同類型的金融機構分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務，歸屬不同的監(jiān)管部門監(jiān)管，這種金融體系稱為（    ）模式。[2009年真題]

A．分業(yè)經(jīng)營，綜合監(jiān)管

B．分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管

C．分業(yè)經(jīng)營，混合監(jiān)管

D．綜合經(jīng)營，綜合監(jiān)管

【答案】B

【解析】我國目前金融體系的典型特征是：以中央銀行為整個社會金融運行的核心，以商業(yè)銀行、專業(yè)銀行等金融機構為金融運行主體、各種非銀行類金融機構為輔助，不同類型的金融機構分別經(jīng)營各自范圍的金融業(yè)務，歸屬不同的監(jiān)管部門監(jiān)管的金融體系模式。這種“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式有向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的趨勢。

二、金融機構的功能

1．不同金融機構的功能側重點

不同金融機構的功能側重點如下：

①商業(yè)銀行的發(fā)展歷史悠久，功能全面，在支付結算和提供融資服務方面更為突出；

②投資類和保險類金融機構在提供信息服務和分散風險方面的功能明顯；

③信息類金融機構主要發(fā)揮金融信息服務功能；

④中央銀行與金融監(jiān)管機構主要行使管理職能。

2．金融機構的功能

（1）充當信用中介，便利資金融通

①途徑：通過吸收存款或發(fā)行各種金融工具，從不同部門集聚資金，積少成多，再通過一定的專業(yè)化運作將資金提供給需求者，促進儲蓄向投資轉化并終實現(xiàn)資金價值的增值。

②實現(xiàn)方式：直接融通方式和間接融通方式。

③意義：信用中介功能可以動員社會閑置資金、凝集社會資本、調劑資金余缺、引導社會資金流向、提高投融資效益、實現(xiàn)資金在時間和空間上的優(yōu)化配置，對國民經(jīng)濟運行及社會再生產有著極為重要的作用。

（2）充當支付中介，便利支付結算

①途徑：通過一定的技術手段和流程設計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務，實現(xiàn)貨幣資金的轉移。

②意義：a．通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使結算工具日益多樣化；b．通過提供轉賬支付系統(tǒng)使貨幣支付方式發(fā)生了根本的變化；c．通過建立一系列的支付系統(tǒng)拓寬了支付渠道；d．通過現(xiàn)代化的通信手段提高了支付技術水平，從而加快社會資金的周轉速度和利用效率。

【例3.2】金融機構為客戶之間完成貨幣收付轉移，這體現(xiàn)了它的（    ）功能。[2014年真題]

A．轉移風險

B．信用中介

C．資本聚集

D．支付中介

【答案】D

【解析】金融機構充當支付中介，便利支付結算的功能指通過一定的技術手段和流程設計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務，實現(xiàn)貨幣資金的轉移。

（3）提供金融服務，降低交易成本

途徑：①利用技術的規(guī)模經(jīng)濟和專業(yè)優(yōu)勢，在為投融資雙方提供資金融通服務的同時，可以降低資金供求雙方的搜尋和核實成本、監(jiān)督和審計成本、風險管理和參與成本；②利用金融機構的專門技術，以低廉的成本向全社會提供多種便利的金融服務。

（4）獲得較完整信息，改善信息不對稱

（5）運用技術和經(jīng)驗，轉移和管理風險

三、金融機構的特殊性

金融機構與一般工商企業(yè)的對比如表3-1所示。

表3-1  金融機構與一般工商企業(yè)的比較

四、金融機構的分類

金融機構的分類如表3-2所示。

表3-2  金融機構的分類

【例3.3】一般而言，金融機構主要分為（    ）兩大類。[2005年真題]

A．銀行與非銀行金融機構

B．銀行與證券機構

C．銀行與保險機構

D．政策性銀行與商業(yè)銀行

【答案】A

【解析】按照不同的原則、不同的目的、不同的標準，可以對金融機構進行不同的分類，但在實際工作中，通常是將金融機構分為銀行類金融機構和非銀行類金融機構兩大類。前者主要包括中央銀行、商業(yè)銀行和政策性銀行，而證券公司（投資銀行）、保險公司、信托投資公司等其它機構則歸入非銀行金融機構。

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