第三節　我國的金融中介體系與金融制度

一、我國的金融中介體系及其制度安排

1．商業銀行

商業銀行是主體，并且以銀行信貸為主的間接融資在社會總融資中占主導地位。

（1）國家控股的四大商業銀行

①包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行；

②均成功地實現上市融資；

③國有股份占多數，國家控股；

④采取的都是一級法人的總分行制，分支機構不是獨立的法人。

（2）股份制商業銀行

①在組建開始就按照商業銀行的運行機制開展經營；

②股本金來源除了部分來自國家投資外，主要來自境內外企業法人投資和料會公倉投資；

③1987年4月，交通銀行正式對外營業，成為新中國成立以來的家股份制商業銀行。

（3）城市商業銀行

①前身是城市合作銀行；

②服務領域是，依照商業銀行經營原則為地方經濟發展服務，為中小企業發展服務；

③1998年，城市合作銀行全部改名為城市商業銀行；

④目前，開始到其他城市設置分支機構，拓展發展空間，并陸續開始邁出引入境外戰略投資者、實現上市融資的步伐。

（4）農村銀行機構

①在農村信用社基礎上改制組建股份制商業銀行，是我國農村金融體系改革的一大突破。

②2007年3月1日，中國銀監會試點組建的我國家村鎮銀行——四川儀隴惠民村鎮銀行開業，標志著一類嶄新的農村金融機構正式誕生。

③農村銀行機構包括農村商業銀行、農村合作銀行和村鎮銀行三種形式。

農村銀行機構的形式如表3-10所示。

表3-10  農村銀行機構的形式

【例3.11】改革后我國的農村銀行機構主要包括（    ）。

A．中國農村發展銀行

B．農村合作銀行

C．村鎮銀行

D．農村商業銀行

E．小額信貸組織

【答案】BCD

【解析】目前，我國的農村銀行機構主要包括農村商業銀行、農村合作銀行和村鎮銀行三種形式。農村商業銀行和農村合作銀行是指在農村信用社產權制度及經營機制改革的基礎上成立的農村銀行機構；村鎮銀行是指依據有關法律規定，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。

（5）中國郵政儲蓄銀行

①是中國郵政集團公司以全資方式出資組建的有限責任性質的銀行，于2006年12月經國家批準開業。

②在原郵政儲蓄機構的基礎上改革建立。

③市場定位。

a．充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能；

b．以零售業務和中間業務為主；

c．為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務；

d．與其他商業銀行形成互補關系；

e．支持社會主義新農村建設。

（6）外資商業銀行

目前，我國境內設立的外資銀行可分為四類：

①外資獨資銀行，指在中國境內注冊，擁有全部外國資本股份的銀行；

②中外合資銀行，指在中國境內注冊、擁有部分外國資本股份的銀行；

③外國銀行在中國境內的分行；

④外國銀行駐華代表機構。

【例3.12】我國境內的外資銀行可以分為（    ）。

A．中外合作銀行

B．外資獨資銀行

C．外國銀行在我國境內的分行

D．中外合資銀行

E．外國銀行駐華代表機構

【答案】BCDE

【解析】目前，我國境內設立的外資銀行可分為四類：①外資獨資銀行，指在中國境內注冊，擁有全部外國資本股份的銀行；②中外合資銀行，指在中國境內注冊、擁有部分外國資本股份的銀行；③外國銀行在中國境內的分行；④外國銀行駐華代表機構。

（7）民營銀行

①2014年，5家民營銀行獲準籌建，分別是深圳前海微眾銀行、溫州民商銀行、天津金城銀行、上海華瑞銀行和浙江網商銀行；

②2014年12月12日，深圳前海微眾銀行獲準開業；

③2015年1月28日，上海華瑞銀行獲準開業。

2．政策性銀行

政策性銀行是由政府出資創立、參股或保證的，以配合、貫徹政府社會經濟政策或意圖為目的，在特定的業務領域內，規定有特殊的融資原則，不以營利為目的的金融機構。我國的政策性銀行如表3-11所示。

表3-11  我國的政策性銀行

【例3.13】中國進出口銀行的業務包括（    ）。

A．進出口信貸

B．對外承包工程貸款

C．境外投資貸款

D．軟貸款

E．硬貸款

【答案】ABC

【解析】中國進出口銀行的業務范圍主要是：辦理進出口信貸，辦理對外承包工程和境外投資貸款，提供對外擔保。轉貸外國政府和金融機構提供的貸款，辦理中國政府對外優惠貸款等。

3．證券機構

我國證券機構的內容如表3-12所示。

表3-12  我國的證券機構

【例3.14】在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務的法人機構是（    ）。

A．財務公司

B．投資銀行

C．證券登記結算公司

D．金融資產管理公司

【答案】C

【解析】證券登記結算公司的具體職能是：對證券和資金進行清算、交收和過戶，使買入者得到證券，賣出者得到資金。

4．保險公司

保險公司是指以經營保險業務為主的非銀行金融機構，是金融機構體系的重要組成部分。

①1949年10月20日，中國人民保險公司宣告成立。

②1993年以來，保險業改革步伐進一步加快。

③我國加入世界貿易組織以來，外資保險公司在我國得到迅猛發展。

5．其他金融機構

（1）金融資產管理公司

①定義

金融資產管理公司是在特定時期，政府為解決銀行業不良資產，由政府出資專門收購和集中處置銀行業不良資產的機構。

②類別

1999年，組建了中國信達資產管理公司、中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司和中國東方資產管理公司。

③經營目標

金融資產管理公司以限度地保全被剝離資產、盡可能減少資產處置過程中的損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。

（2）農村信用社

①定義

農村信用社是以社員互助合作、民主管理和服務社區社員為特點，具有法人資格的金融機構，是我國金融體系的重要組成部分。

②職責

農村信用社實行自主經營、獨立核算、自負盈虧。農村信用社入股組成農村信用聯社，主要為人股的農村信用社提供服務，同時對農村信用社實行管理、監督和協調。

③監管

信用合作社與中國人民銀行脫鉤。銀監會依法行使對農村信用社的金融監管職能，承擔監管責任。

（3）信托公司

①定義

信托是指在信任的基礎上，委托人將其財產權委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對信托財產進行管理或者處分的行為。

②類別

2014年12月，信托業保障基金和中國信托業保障基金有限責任公司正式成立。中國信托業保障基金有限責任公司作為保障基金的管理人，不追求利潤化，以化解和處置信托業風險為主要任務和目標。來源233網校

③監管

中國銀監會對信托業進行管理，促進信托業的健康發展。

（4）財務公司

①定義。我國的財務公司亦稱為企業集團財務公司，是以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。

②我國家企業集團財務公司——東風汽車工業財務公司成立于1987年。

③業務。2004年7月中國銀監會發布的《企業集圈財務公司管理辦法》規定了我國企業集團財務公司的主要業務。

（5）金融租賃公司

①定義。金融租賃公司是專門承辦融資租賃業務的非銀行金融機構。

②1986年11月，中國租賃公司經批準成為家持有金融營業許可證的金融租賃公司。

③意義。金融租賃公司通過融資租賃服務積極支持高端裝備制造、節能環保、新能源等國家戰略性新興產業以及“三農”、小微企業等重點領域和薄弱環節。

（6）汽車金融公司

①定義。汽車金融公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準設立的，為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。

②2008年，中國銀行業監督管理委員會發布了新的《汽車金融公司管理辦法》。

③意義。汽車金融公司現已成長為我國汽車金融市場的主要力量之一，對推動汽車消費升級、支持汽車產業發展、促進金融服務水平提升發揮著積極作用。

【例3.15】下列關于汽車金融公司說法錯誤的是（    ）。

A．經中國人民銀行批準設立

B．能夠推動汽車消費升級

C．支持汽車產業發展

D．促進金融服務水平提升

【答案】A

【解析】A項，汽車金融公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準設立的，為中國境內的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。

（7）小額貸款公司

①定義

小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務，以有限責任公司或股份有限公司形式開展經營活動的金融機構。

②資金來源

根據有關規定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。

③禁止的業務

小額貸款公司不能對外投資，不能設立分支機構，不能跨業經營。

④原則

選擇貸款對象的原則：堅持為農民、農業和農村經濟發展服務。

發放貸款的原則：堅持“小額、分散”的原則。

（8）消費金融公司

①定義

消費金融公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。

②意義

有利于更好地滿足中低收入群體的合理消費信貸需求，推動普惠金融政策的貫徹落實。

二、我國的金融調控監管機構及其制度安排

1．中國人民銀行

（1）歷史背景

①中國人民銀行于1948年12月1日組建；

②總行于1949年2月遷至北京至今；

③從1984年1月1日起專門行使中央銀行職能。

（2）性質與地位

①根據法律規定，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。

②中國人民銀行是發行的銀行、政府的銀行、銀行的銀行。

③根據法律規定，它在國務院的領導下依法獨立執行貨幣政策，履行職責，開展業務，不受地方政府、各級政府部門、社會團體和個人的干涉。

④按照法律規定，中國人民銀行具有相對獨立性：財政不得向中國人民銀行透支；中國人民銀行不得直接認購、包銷國債和其他政府債券；不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。

（3）職責

根據法律規定，中國人民銀行的主要職責包括：

①擬定金融業改革和發展戰略規劃，承擔綜合研究并協調解決金融運行中的重大問題、促進金融業協調健康發展的責任，參與評估重大金融并購活動對國家金融安全的影響并提出政策建議，促進金融業有序開放。

②起草有關法律和行政法規草案，完善有關金融機構運行規則，發布與履行職責有關的命令和規章。

③依法制定和執行貨幣政策；制定和實施宏觀信貸指導政策。

④完善金融宏觀調控體系，負責防范、化解系統性金融風險，維護國家金融穩定與安全。

⑤負責制定和實施人民幣匯率政策，不斷完善匯率形成機制，維護國際收支平衡，實施外匯管理，負責對國際金融市場的跟蹤監測和風險預警，監測和管理跨境資本流動，持有、管理和經營國家外匯儲備和黃金儲備。

⑥監督管理銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場、銀行間票據市場、銀行間外匯市場和黃金市場及上述市場的有關衍生品交易。

⑦負責會同金融監管部門制定金融控股公司的監管規則和交叉性金融業務的標準、規范，負責金融控股公司和交叉性金融工具的監測。

⑧承擔后貸款人的責任，負責對因化解金融風險而使用中央銀行資金機構的行為進行檢查監督。

⑨制定和組織實施金融業綜合統計制度，負責數據匯總和宏觀經濟分析與預測，統一編制全國金融統計數據、報表，并按國家有關規定予以公布。

⑩組織制定金融業信息化發展規劃，負責金融標準化的組織管理協調工作，指導金融業信息安全工作。

?發行人民幣，管理人民幣流通。

?制定全國支付體系發展規劃，統籌協調全國支付體系建設，會同有關部門制定支付結算規則，負責全國支付、清算系統的正常運行。

?經理國庫。

?承擔全國反洗錢工作的組織協調和監督管理的責任，負責涉嫌洗錢及恐怖活動的資金監測。

?管理征信業，推動建立社會信用體系。

?從事與中國人民銀行業務有關的國際金融活動。

?按照有關規定從事金融業務活動。

?承辦國務院交辦的其他事項。

【例3.16】根據《中國人民銀行法》，中國人民銀行的主要職責有（    ）。

A．承擔后貸款人的職責

B．依法制定和執行貨幣政策

C．負責制定和實施人民幣匯率政策

D．對銀行業金融機構實行并表監督管理

E．發行人民幣，管理人民幣流通

【答案】ABCE

【解析】D項屬于中國銀監會的主要職責。

2．中國銀行業監督管理委員會

（1）歷史背景

2003年4月，設立中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱中國銀監會），對于銀行業的主要監管職能由中國人民銀行劃轉給中國銀監會。

（2）性質

①中國銀監會是國務院直屬正部級單位。

②根據國務院授權，統一監督管理各類金融機構。

（3）職責

依據有關法律法規，中國銀監會履行下列職責：

①依照法律、行政法規制定并發布對銀行業金融機構及其業務活動監督管理的規章、規則。

②依照法律、行政法規規定的條件和程序，審查批準銀行業金融機構的設立、變更、終止以及業務范圍。

③對銀行業金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理。

④依照法律、行政法規制定銀行業金融機構的審慎經營規則。

⑤對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行非現場監管，建立銀行業金融機構監督管理信息系統，分析、評價銀行業金融機構的風險狀況。

⑥對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行現場檢查，制定現場檢查程序，規范現場檢查行為。

⑦對銀行業金融機構實行并表監督管理。

⑧會同有關部門建立銀行業突發事件處置制度，制定銀行業突發事件處置預岸，明確處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業突發事件。

⑨負責統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布：對銀行業自律組織的活動進行指導和監督。

⑩開展與銀行業監督管理有關的國際交流、合作活動。

?對已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的銀行業金融機構實行接管或者促成機構重組。

?對有違法經營、經營管理不善等情形的銀行業金融機構予以撤銷。

?對涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶予以查詢。對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的申請司法機關予以凍結。

?對擅自設立銀行業金融機構或非法從事銀行業金融機構業務活動予以取締。

?負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作。

?承辦國務院交辦的其他事項。

3．中國證券監督管理委員會

（1）歷史背景

①1992年10月，國務院證券委員會和中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）成立。

②1998年4月，根據國務院機構改革方案，決定將國務院證券委員會與中國證監會合并。

（2）職責

依據有關法律法規，中國證監會在對證券市場實施監督管理中履行下列職責：

①研究和擬定證券期貨市場的方針政策、發展規劃；起草證券期貨市場的有關法律、法規；制定證券期貨市場的有關規章制度。

②統一管理證券期貨市場，按規定對證券期貨監督機構實行垂直領導。

③監督股票、可轉換債券、證券投資基金的發行、交易、托管和清算；批準企業債券的上市；監管上市國債和企業債券的交易活動。

④監督境內期貨合約上市、交易和清算；按規定監督境內機構從事境外期貨業務。

⑤監管上市公司及其按法律法規必須履行有關義務的股東的證券市場行為。

⑥管理證券期貨交易所；按規定管理證券期貨交易所的高級管理人員；歸口管理證券業、期貨業協會。

⑦監管證券期貨經營機構、證券投資基金管理公司、證券登記結算公司、期貨結算機構、證券期貨投資咨詢機構、證券資信評級機構；審批基金托管機構的資格并監管其基金托管業務；制定有關機構高級管理人員任職資格的管理辦法并組織實施；指導中國證券業、期貨業協會開展證券期貨從業人員資格管理工作。

⑧監管境內企業直接或間接到境外發行股票、上市以及在境外上市的公司到境外發行可轉換債券；監管境內證券、期貨經營機構到境外設立證券、期貨機構；監管境外機構到境內設立證券、期貨機構，從事證券、期貨業務。

⑨監管證券期貨信息傳播活動，負責證券期貨市場的統計與信息資源管理。

⑩會同有關部門審批會計師事務所、資產評估機構及其成員從事證券期貨中介業務的資格，并監管其相關的業務活動。

?依法對證券期貨違法違規行為進行調查、處罰。

?歸口管理證券期貨行業的對外交往和國際合作事務。

?國務院交辦的其他事項。

【例3.17】對我國境內期貨合約上市進行監管的金融監管機構是（    ）。

A．中國證監會

B．中國銀監會

C．中國保監會

D．中國人民銀行

【答案】A

【解析】依據有關法律法規，中國證監會在對證券市場實施監督管理中履行的職責之一是：監督境內期貨合約上市、交易和清算；按規定監督境內機構從事境外期貨業務。

4．中國保險監督管理委員會

（1）歷史背景

國務院予1998年11月18日批準設立中國保監會。

（2）性質

中國保險監督管理委員會（以下簡稱中國保監會）是我國保險業的監管機構。

（3）職責

中國保監會的主要職責包括：

①擬定保險業發展的方針政策，制定行業發展戰略和規劃；起草保險業監管的法律、法規；制定業內規章。

②審批保險公司及其分支機構、保險集團公司、保險控股公司的設立；會同有關部門審批保險資產管理公司的設立；審批境外保險機構代表處的設立；審批保險代理公司、保險經紀公司、保險評估公司等保險中介機構及其分支機構的設立；審批境內保險機構和非保險機構在境外設立保險機構；審批保險機構的合并、分立、變更、解散，決定接管和指定接受；參與、組織保險公司的破產、清算。

③審查、認定各類保險機構高級管理人員的任職資格；制定保險從業人員的基本資格標準。

④審批關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，對其他保險險種的保險條款和保險費率實施備案管理。

⑤依法監管保險公司的償付能力和市場行為；負責保險保障基金的管理，監管保險保證金；根據法律和國家對保險資金的運用政策，制定有關規章制度，依法對保險公司的資金運用進行監管。

⑥對政策性保險和強制保險進行業務監管；對專屬自保、相互保險等組織形式和業務活動進行監管。歸口管理保險行業協會、保險學會等行業社團組織。

⑦依法對保險機構和保險從業人員的不正當競爭等違法、違規行為以及對非保險機構經營或變相經營保險業務進行調查、處罰。

⑧依法對境內保險及非保險機構在境外設立的分支機構進行監管。

⑨制定保險行業信息化標準；建立保險風險評價預警和監控體系，跟蹤分析、監測、預測保險市場運行狀況，負責統一編制全國保險業的數據、報表，抄送中國人民銀行，并按照國家有關規定予以發布。

⑩承辦國務院交辦的其他事項。

【例3.18】下列屬于需要中國保監會審批的險種是（    ）。

A．銀行存款保險

B．企業財產險

C．機動車強制險

D．簡易人身險

【答案】C

【解析】中國保監會的主要職責之一，就是審批關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，對其他保險險種的保險條款和保險費率實施備案管理。機動車強制險屬于依法實行強制保險的險種，因而需要中國保監會審批。

5．國家外匯管理局

（1）歷史背景

國家外匯管理局成立于1979年3月。

（2）性質

1983年9月，決定國家外匯管理局及其分局在中國人民銀行的領導下，統一管理國家外匯。

（3）職責

國家外匯管理局的主要職責是：

①設計、推行符合國際慣例的國際收支統計體系，擬定并組織實施國際收支統計申報制度，負責國際收支統計數據的采集，編制國際收支平衡表。

②分析研究外匯收支和國際收支狀況，提出維護國際收支平衡的政策建議，研究人民幣在資本項目下的可兌換。

③擬定外匯市場的管理辦法，監督管理外匯市場的運作秩序，培育和發展外匯市場；分析和預測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制定匯率政策的建議和依據。

④制定經常項目匯兌管理辦法，依法監督經常項目的匯兌行為；規范境內外外匯賬戶管理。

⑤依法監督管理資本項目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌換。

⑥按規定經營管理國家外匯儲備。

⑦起草外匯行政管理規章，依法檢查境內機構執行外匯管理法規的情況、處罰違法違規行為。

⑧參與有關國際金融活動。

⑨承辦國務院和中國人民銀行交辦的其他事項。

【例3.19】國家賦予擬定外匯市場的管理辦法，監督管理外匯市場的運作秩序，培育和發展外匯市場職責的金融監管機構是（    ）。

A．中國人民銀行

B．中國銀監會

C．中國證監會

D．國家外匯管理局

【答案】D

【解析】國家外匯管理局成立于1979年3月，其主要職責之一就是：擬定外匯市場的管理辦法，監督管理外匯市場的運作秩序，培育和發展外匯市場；分析和預測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制定匯率政策的建議和依據。此外，外匯管理局還承擔了其他外匯管理的職責。

6．國有重點金融機構監事會

（1）歷史背景

2000年3月15日國務院頒布實施《國有重點金融機構監事會暫行條例》，并決定向國有重點金融機構派出監事會。

（2）性質

①國有重點金融機構監事會對國務院負責，代表國家對國有重點金融機構的資產質量及國有資產保值增值狀況實施監督。

②監事會對國有重點金融機構實行有限監管，重點監督國有重點金融機構資產的保值增值行為。

③國家監管機構對金融機構的市場準入、業務運營、風險防范和市場退出進行全面監管。

④監事會與國有重點金融機構是監督與被監督的關系，監事會不參與、不干預國有重點金融機構的經營決策和經營管理活動。

⑤監事會以財務監督為核心，根據有關法律、行政法規和財政部的有關規定，對國有重點金融機構的財務活動及主要責任人的經營管理行為進行監督，確保國有資產及其權益不受侵犯。

（3）職責

監事會的主要職責包括：

①檢查國有重點金融機構貫徹執行國家有關金融、經濟的法律、法規和行政規章制度的情況；

②檢查國有重點金融機構的財務，查閱其財務會計資料及與其經營管理活動有關的其他資料，驗證其財務報告、資金營運報告的真實性、合法性；

③檢查國有重點金融機構的經營效益、利潤分配、國有資產保值增值、資金營運等情況；

④檢查國有重點金融機構的董事、行長（經理）等主要負責人的經營行為，并對其經營管理業績進行評價，提出獎懲、任免建議。

7．金融機構行業自律組織

我國金融機構行業自律組織如表3-13所示。

表3-13  金融機構行業自律組織

【例3.20】我國的銀行業自律組織是（    ）。

A．中國金融學會

B．中國銀行業協會

C．中國銀行學會

D．中國銀行業教育工作委員會

【答案】B

【解析】中國銀行業協會成立于2000年5月，是由銀行業金融機構自愿組成、為實現會員共同意愿、按照其章程開展活動的銀行業自律組織，是經中國銀監會批準并在民政部登記注冊的非營利性社會團體法人。

難度分析：2016年中級經濟師考試金融特點分析

章節講義：2016年中級經濟師金融章節講義匯總

背誦考點：2016年中級經濟師考試金融知識點匯總