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2019年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)：公司債券的發(fā)行

第四章 金融法律制度 第一節(jié) 證券法律制度

二、證券發(fā)行

（三）公司債券的發(fā)行

1.一般規(guī)定：

（1）發(fā)行債券的數(shù)量；

（2）發(fā)行方式；

（3）債券期限；

（4）募集資金的用途；

（5）決議的有效期；

（6）其他按照法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項(xiàng)。

公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。

公開發(fā)行包括面向公眾投資者公開發(fā)行、面向合格投資者公開發(fā)行兩種方式。所謂合格投資者，應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險(xiǎn)，并符合相關(guān)資質(zhì)條件的投資者。

2.公開發(fā)行公司債券的條件。

3.非公開發(fā)行。

非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，每次發(fā)行對(duì)象不得超過200人。

備考：2019年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)匯總

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