三、商業銀行的主要業務
商業銀行的主要業務有負債業務、資產業務和中間業務。
| 負債業務 | 【注】商業銀行全部資金來源包括自有資產和吸收的外來資金。 自有資金包括成立時發行股票籌集的股本以及公積金、未分配利潤。這部分也稱為權益資本； 負債業務是形成商業銀行資金來源的業務。外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業拆借市場拆借、發行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中又以“吸收存款”為主。 | ||
| 吸收存款 | 是銀行組織資金來源的主要業務。 | ||
| 借款業務 | 再貼現或向中央銀行借款、同業拆借、發行金融債券、國際貨幣市場借款、結算過程中的短期資金占用 | ||
| 資產業務 | 商業銀行將所聚集的貨幣資金加以運用的業務，是商業銀行獲得收益的主要業務。 | ||
| 票據貼現 | 銀行應客戶要求，買進未到付款日期的票據。貼現業務形式上是票據的買賣，實際上是信用業務，即銀行通過貼現間接貸款給票據持有人。 | ||
| 貸款 | 在銀行資產中的比重一般排在首位。貸款的類型如下： （1）按歸還期限劃分，分為： ①短期貸款-------期限在1年以內的貸款 ②中期貸款-------期限在1～5年的貸款 ③長期貸款-------期限在5年以上的貸款 （2）按貸款條件劃分，分為： ①信用貸款-------以借款人信譽發放的貸款。 ②擔保貸款-------以特定抵押品作為擔保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。 （3）以用途為標準，可以分為 ①資本貸款----以設備的更新改造或增添固定資產等為目的的貸款，屬于投資性質的貸款。 ②商業貸款----以企業原材料的購進以及商品交易等為目的貸款，屬于生產或經營周轉性質的貸款。 ③消費貸款----以消費為目的的個人發放的貸款。 | ||
| 投資業務 | 是銀行以其資金作為投資而持有各種有價證券的業務活動。 為防范風險，金融管理當局對商業銀行證券投資的范圍一般都有限制性規定，許多國家規定只允許做債券業務，而不允許做股票買賣，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資股票。 | ||
| 中間業務 | 商業銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續費的業務，是商業銀行作為“支付中介”而提供的金融服務。也稱為無風險業務。 | ||
| 結算業務 | 銀行提供的結算業務主要是指轉賬結算，商業銀行將款項從付款單位賬戶劃轉到收款單位賬戶，從而完成貨幣收付，并向委托人收取結算手續費的業務。 | ||
| 信托業務 | 商業銀行的信托部門接受客戶的委托，代替委托單位或個人經營、管理或處理貨幣資金或其他財產，并從中收取手續費的業務。包括資金信托和財產信托。 | ||
| 租賃業務 | 是指商業銀行作為出租人，向客戶提供租賃形式的業務，包括融資租賃和經營性租賃 | ||
| 代理業務 | 商業銀行接受委托以代理人身份代為辦理經濟事務，從中收取手續費的業務，如商業銀行受財政部門的委托，代理發行和兌付國債。 | ||
| 咨詢業務 | 銀行為顧客作經濟預測、投資項目的可行性論證、企業財務狀況分析等服務。 | ||
【例題7：2010年多選題】商業銀行外來資金的形成渠道包括()。
A.發行金融債券
B.未分配利潤
C.吸收存款
D.發行股票
E.同業拆借
【答案】ACE
【例題8：2005年、2006年多選題】商業銀行的資產業務主要包括( )
A.票據貼現
B.貸款
C.再貸款
D.結算
E.證券投資
【答案】ABE
【例題9：2011年多選題】商業銀行的資產業務包括()。
A.進行票據貼現
B.發行金融債券
C.發放貸款
D.進行證券投資
E.吸收存款
【答案】ACD
【例題10：2004、2006年多選題】下列各項中，屬于商業銀行中間業務的有( )
A.結算
B.票據貼現
C.咨詢
D.信托
E.再貼現
【答案】ACD
【例題11：2010年單選題】在商業銀行的主要業務中，無風險業務通常是指()。
A.負債業務
B.投資業務
C.中間業務
D.資產業務
【答案】C
【例題12：2005年單選題】某商業銀行為客戶辦理資金收付業務，客戶為此支付了1萬元手續費。這種業務屬于商業銀行的()
A.中間業務
B.負債業務
C.貸款業務
D.票據貼現業務
【答案】A
四、商業銀行的經營管理
商業銀行經營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則
1、盈利性原則：
商業銀行在經營資產業務中，必須獲得盡可能高的收益，
注重資產業務的盈利性，是商業銀行業務經營的首要原則。
2、流動性原則
①商業銀行必須保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產;
②商業銀行取得現款的能力。
3、安全性原則：
商業銀行在放款和投資等業務經營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。
商業銀行的資產盈利性與流動性呈負相關關系。
商業銀行的資產盈利性和安全性也呈負相關關系。
【例題13：2006年、2008年多選題】下列各項中，屬于商業銀行基本管理原則的有( )。
A.盈利性原則
B.公平性原則
C.流動性原則
D.公開性原則
E.財政性原則
【答案】AC
【例題14：2006年單選題】在商業銀行管理中，安全性原則的基本含義是在放款和投資等業務經營過程中( )。
A.必須保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產
B.要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損
C.要有較強的取得現款的能力
D.必須獲得盡可能高的收益
【答案】B
