上海證券交易所科創(chuàng)板存托憑證上市公告書內(nèi)容與格式指引

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范紅籌企業(yè)(以下簡稱發(fā)行人)在境內(nèi)首次公開發(fā)行存托憑證并在上海證券交易所(以下簡稱本所)科創(chuàng)板上市的信息披露行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》(以下簡稱《科創(chuàng)板上市規(guī)則》)等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 發(fā)行人在中華人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行存托憑證并申請?jiān)诒舅苿?chuàng)板上市的，應(yīng)當(dāng)按照本指引編制和披露上市公告書。

第三條 發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公告書所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，承諾不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并依法承擔(dān)法律責(zé)任。

第四條 本指引的規(guī)定是對上市公告書信息披露的最低要求。除本指引規(guī)定事項(xiàng)外，凡在招股意向書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者作出投資決策有重大影響的信息，發(fā)行人均應(yīng)當(dāng)披露。

本指引的某些具體要求對發(fā)行人確實(shí)不適用的，或者依照本指引披露可能導(dǎo)致其難以符合注冊地有關(guān)規(guī)定、境外上市地規(guī)則要求的，發(fā)行人可以根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)當(dāng)在上市公告書中說明具體原因及修改情況。

第五條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在其首次公開發(fā)行的存托憑證上市前，將上市公告書全文刊登在本所網(wǎng)站和中國證監(jiān)會指定信息披露媒體。

發(fā)行人可以將上市公告書刊載于其他報刊和網(wǎng)站，但其發(fā)布信息的時間不得先于本所網(wǎng)站或中國證監(jiān)會指定信息披露媒體。

上市公告書披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)信息，或者利用有關(guān)信息謀取利益。

第六條 上市公告書應(yīng)使用事實(shí)描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，不得有祝賀、廣告、恭維或詆毀等性質(zhì)的詞句。上市公告書應(yīng)當(dāng)符合以下一般要求：

(一)封面應(yīng)標(biāo)有“××××公司境內(nèi)公開發(fā)行存托憑證科創(chuàng)板上市公告書”的字樣，并載明發(fā)行人、存托人、托管人、保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商的名稱和住所、公告日期等，可載有發(fā)行人的英文名稱、徽章或其他標(biāo)記、圖案等;

(二)引用的數(shù)據(jù)應(yīng)有充分、客觀的依據(jù)，并注明資料來源;

(三)引用的數(shù)字應(yīng)當(dāng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元、萬元或億元為單位;

(四)發(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)當(dāng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對中外文文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準(zhǔn)”。

在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引證的方法，對各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)募夹g(shù)處理，避免不必要的重復(fù)，保持文字簡潔。

第七條 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員等相關(guān)各方，按照中國證監(jiān)會及本所有關(guān)規(guī)定在上市公告書中作出承諾、聲明與提示的，在不改變實(shí)質(zhì)內(nèi)容的前提下，可以結(jié)合境外注冊地法律、境外上市地的規(guī)則或者實(shí)踐中普遍認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)，對相關(guān)承諾、聲明與提示的表述作出適當(dāng)調(diào)整。

第八條 發(fā)行人上市公告書擬披露的信息符合《科創(chuàng)板上市規(guī)則》規(guī)定的暫緩或者豁免披露情形的，可以按照本所相關(guān)規(guī)定暫緩或者豁免披露，但應(yīng)當(dāng)在上市公告書的相關(guān)章節(jié)說明未按本指引要求進(jìn)行披露的原因。

第二章 上市公告書

第一節(jié) 重要聲明與提示

第九條 發(fā)行人的上市公告書扉頁應(yīng)當(dāng)載有如下聲明：

(一)“本公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員保證上市公告書所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并依法承擔(dān)法律責(zé)任”;

(二)“上海證券交易所、有關(guān)政府機(jī)關(guān)對本公司存托憑證上市及有關(guān)事項(xiàng)的意見，均不表明對本公司的任何保證”;

(三)“本存托憑證系由存托人簽發(fā)、以本公司境外證券為基礎(chǔ)在中國境內(nèi)發(fā)行、代表境外基礎(chǔ)證券權(quán)益的證券”;

(四)“存托憑證的發(fā)行、上市、交易和相關(guān)行為，適用《證券法》《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見》《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊制的實(shí)施意見》《存托憑證發(fā)行與交易管理辦法(試行)》和中國證監(jiān)會的其他有關(guān)規(guī)定，以及上海證券交易所有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。本公司作為境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人參與存托憑證發(fā)行，依法履行《證券法》下發(fā)行人、上市公司的義務(wù)，接受中國證監(jiān)會、上海證券交易所依照上市公司日常監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，對本公司進(jìn)行的日常監(jiān)管”;

(五)“存托人、托管人遵守中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定及上海證券交易所有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，按照存托協(xié)議、托管協(xié)議的約定，簽發(fā)存托憑證，忠實(shí)、勤勉履行各項(xiàng)職責(zé)和義務(wù)”;

(六)“本公司提醒廣大投資者認(rèn)真閱讀刊載于××網(wǎng)站的本公司招股說明書‘風(fēng)險因素’章節(jié)的內(nèi)容，注意風(fēng)險，審慎決策，理性投資”;

(七)“本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請投資者查閱本公司招股說明書全文”。

第十條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書顯要位置，就首次公開發(fā)行存托憑證上市初期的投資風(fēng)險作特別提示，提醒投資者充分了解風(fēng)險、理性參與新發(fā)行的存托憑證交易。風(fēng)險提示應(yīng)結(jié)合漲跌幅限制放寬、流通數(shù)量較少、市盈率高于同行業(yè)平均水平(如適用)等因素，有針對性地作出描述。

第十一條 發(fā)行人上市時未盈利或存在累計(jì)未彌補(bǔ)虧損的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書顯要位置就公司未來一定期間無法盈利或者無法進(jìn)行利潤分配等風(fēng)險作特別提示。

第十二條 發(fā)行人具有表決權(quán)差異、協(xié)議控制架構(gòu)或者類似特殊安排的，應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)情況，特別是風(fēng)險事項(xiàng)和公司治理等信息，提醒投資者結(jié)合自身風(fēng)險認(rèn)知和承受能力，審慎判斷是否參與交易。

第十三條 發(fā)行人股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、運(yùn)行規(guī)范等事項(xiàng)適用境外注冊地公司法等法律法規(guī)的，應(yīng)當(dāng)說明其投資者權(quán)益保護(hù)水平是否在總體上不低于境內(nèi)法律法規(guī)規(guī)定的要求，并由保薦機(jī)構(gòu)和律師事務(wù)所發(fā)表結(jié)論性意見。

發(fā)行人應(yīng)當(dāng)說明，投資者能否依據(jù)境內(nèi)法律或者發(fā)行人注冊地法律向發(fā)行人及相關(guān)主體提起民事訴訟程序，以及相關(guān)民事判決、裁定的可執(zhí)行性;投資者在合法權(quán)益受到損害時，是否能夠獲得與境外投資者相當(dāng)?shù)馁r償，以及相應(yīng)保障性措施。

第十四條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)充分披露與存托憑證相關(guān)的下列風(fēng)險因素，包括但不限于：

(一)投資者作為存托憑證持有人與基礎(chǔ)股票股東在股東(持有人)法律地位、享有權(quán)利、分紅派息、行使表決權(quán)等方面存在較大差異及其可能引發(fā)的風(fēng)險;

(二)因發(fā)行人多地上市、證券交易規(guī)則差異、基礎(chǔ)股票價格波動等，造成境內(nèi)發(fā)行存托憑證價格波動的風(fēng)險;

(三)在境外增發(fā)證券可能導(dǎo)致投資者權(quán)益被攤薄的風(fēng)險;

(四)已在境外上市的發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)險;

(五)境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能引發(fā)的其他風(fēng)險。

第十五條 發(fā)行人及相關(guān)信息披露義務(wù)人因經(jīng)營活動的實(shí)際情況、行業(yè)監(jiān)管要求或者公司注冊地有關(guān)規(guī)定，申請調(diào)整適用中國證監(jiān)會、本所相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)披露調(diào)整適用情況，由律師事務(wù)所發(fā)表意見并作重要提示。

第二節(jié) 存托憑證上市情況

第十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露存托憑證注冊及上市審核情況，主要包括：

(一) 中國證監(jiān)會同意注冊的決定及其主要內(nèi)容;

(二) 本所同意存托憑證上市的決定及其主要內(nèi)容。

第十七條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露存托憑證上市的相關(guān)信息，主要包括：

(一) 上市地點(diǎn)及上市板塊;

(二) 上市時間;

(三) 存托憑證簡稱;

(四) 存托憑證代碼;

(五) 存托憑證面值(如有)、存托憑證所對應(yīng)的基礎(chǔ)股票面值(如有);

(六) 本次上市的存托憑證與基礎(chǔ)股票的轉(zhuǎn)換比例，每份存托憑證所代表的基礎(chǔ)股票的類別及數(shù)量;

(七) 本次上市的存托憑證數(shù)量，所代表的基礎(chǔ)股票數(shù)量及占公司總股本的比例(采用超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)分別披露未行使超額配售選擇權(quán)以及全額行使超額配售選擇權(quán)擬發(fā)行存托憑證的具體數(shù)量);

(八) 本次上市的無流通限制及限售安排的存托憑證數(shù)量;

(九) 本次上市的有流通限制或限售安排的存托憑證數(shù)量;

(十) 戰(zhàn)略投資者在首次公開發(fā)行中獲得配售的存托憑證數(shù)量;

(十一) 境內(nèi)存托憑證持有人對所持存托憑證自愿鎖定的承諾;

(十二) 本次上市存托憑證的其他限售安排;

(十三) 存托憑證與基礎(chǔ)股票之間的轉(zhuǎn)換安排及限制;

(十四) 存托憑證登記機(jī)構(gòu);

(十五) 上市保薦機(jī)構(gòu)。

第十八條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露申請首次公開發(fā)行并上市時選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn)，公開發(fā)行后達(dá)到所選定的上市標(biāo)準(zhǔn)及其說明。

第三節(jié) 發(fā)行人、實(shí)際控制人及股東情況

第十九條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露其基本情況，包括中英文名稱、注冊資本、法定代表人、住所、經(jīng)營范圍、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、電話、傳真、電子郵箱、董事會秘書(境內(nèi)證券事務(wù)機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人)等。

第二十條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露控股股東、實(shí)際控制人的基本情況，以及本次發(fā)行后與控股股東、實(shí)際控制人的股權(quán)結(jié)構(gòu)控制關(guān)系圖。

第二十一條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露其全體董事、監(jiān)事、高級管理人員的姓名、任職起止日期、直接或者間接持有發(fā)行人境內(nèi)外股票、存托憑證和債券的數(shù)量及相關(guān)限售安排。

第二十二條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露核心技術(shù)人員的姓名、職務(wù)、直接或者間接持有發(fā)行人境內(nèi)外股票、存托憑證的數(shù)量及相關(guān)限售安排。

第二十三條 發(fā)行人在本次公開發(fā)行申報前已經(jīng)制定或?qū)嵤┕蓹?quán)激勵計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)明確披露分次授予權(quán)益的對象、數(shù)量、未行權(quán)數(shù)量、授予或者登記時間及相關(guān)行權(quán)、限售安排等內(nèi)容。

第二十四條 發(fā)行人在本次公開發(fā)行申報前實(shí)施員工持股計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)披露員工持股計(jì)劃的人員構(gòu)成、限售安排等內(nèi)容。

第二十五條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)以列表形式披露本次發(fā)行前后的存托憑證結(jié)構(gòu)、股本結(jié)構(gòu)變動情況(具體格式見附件1、2)，逐項(xiàng)列明本次發(fā)行前后各證券品種的數(shù)量及占比，本次上市前的境內(nèi)存托憑證持有人數(shù)等。

第二十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露本次上市前控股股東、持有5%以上權(quán)益的其他股東或者存托憑證持有人，以及持有境內(nèi)存托憑證5%以上的持有人的名稱、持有的證券品種及其持有數(shù)量、持有比例。

發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露本次發(fā)行后境內(nèi)持有存托憑證數(shù)量前10名持有人的名稱或者姓名、持有數(shù)量、持有比例及限售期限(具體格式見附件3)。

發(fā)行人具有表決權(quán)差異安排的，還應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)列明本次發(fā)行前后各種類別股份的數(shù)量、比例，以及持有表決權(quán)數(shù)量、比例。

第二十七條 發(fā)行人的高級管理人員與核心員工設(shè)立專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃參與本次發(fā)行戰(zhàn)略配售的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露前述專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃獲配的存托憑證數(shù)量、占首次公開發(fā)行存托憑證數(shù)量的比例以及獲得本次配售的存托憑證持有期限。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃管理人、實(shí)際支配主體、參與人姓名、職務(wù)及比例等事宜。

第二十八條 發(fā)行人、主承銷商向其他戰(zhàn)略投資者配售存托憑證的，應(yīng)當(dāng)披露有關(guān)戰(zhàn)略投資者名稱、獲配數(shù)量及限售安排。

發(fā)行人的保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司參與本次發(fā)行戰(zhàn)略配售的，應(yīng)當(dāng)披露保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)子公司名稱、與保薦機(jī)構(gòu)的關(guān)系、獲配數(shù)量、占首次公開發(fā)行存托憑證數(shù)量的比例以及限售安排。

第四節(jié) 存托憑證發(fā)行情況

第二十九條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露首次公開發(fā)行存托憑證的情況，主要包括：

(一) 發(fā)行數(shù)量;

(二) 發(fā)行價格;

(三) 本次公開發(fā)行的存托憑證所代表的基礎(chǔ)股份數(shù)量、類別及占公司總股本的比例;

(四) 本次公開發(fā)行前后公司的總股本、境內(nèi)外存托憑證數(shù)量;

(五) 標(biāo)明計(jì)算基礎(chǔ)和口徑的市盈率(如適用);

(六) 標(biāo)明計(jì)算基礎(chǔ)和口徑的市凈率;

(七) 發(fā)行后每份存托憑證對應(yīng)的收益;

(八) 發(fā)行后每份存托憑證對應(yīng)的凈資產(chǎn);

(九) 募集資金總額及注冊會計(jì)師對資金到位的驗(yàn)證情況;

(十) 發(fā)行費(fèi)用總額及明細(xì)構(gòu)成(以列表形式披露);

(十一) 募集資金凈額;

(十二) 發(fā)行后存托憑證持有人戶數(shù)。

第三十條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露存托人、托管人的基本情況，包括名稱、住所及有關(guān)經(jīng)辦人員的姓名、聯(lián)系方式等。

第三十一條 發(fā)行人和主承銷商在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)披露其相關(guān)情況，包括全額行使超額配售選擇權(quán)擬發(fā)行存托憑證的具體數(shù)量及占首次公開發(fā)行存托憑證數(shù)量的比例、實(shí)施期限、與參與本次配售的投資者達(dá)成的延期交付存托憑證安排及具體實(shí)施方案等。

第五節(jié) 財(cái)務(wù)會計(jì)情況

第三十二條 在定期報告披露期間刊登上市公告書的發(fā)行人，未在招股說明書中披露當(dāng)期報告的主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，可以在上市公告書中披露，或者在上市后按照中國證監(jiān)會及本所的有關(guān)規(guī)定披露當(dāng)期定期報告。

在非定期報告披露期間刊登上市公告書的發(fā)行人，未在招股說明書中披露最近一期定期報告的主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露，或者將當(dāng)期定期報告與上市公告書一并披露。

發(fā)行人在上市公告書刊登前，在境外市場披露了當(dāng)期定期報告或者當(dāng)期定期報告的主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)，且未在招股說明書中披露的，應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露，或者將當(dāng)期定期報告與上市公告書一并披露。

發(fā)行人上述定期報告、主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)編制采用的會計(jì)準(zhǔn)則，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會及本所的有關(guān)規(guī)定。

第三十三條 發(fā)行人如預(yù)計(jì)年初至上市后的第一個報告期期末的累計(jì)凈利潤以及扣除非經(jīng)常性損益后孰低的凈利潤可能較上年同期發(fā)生重大變動的，應(yīng)分析并披露可能出現(xiàn)的情況及主要原因。

第三十四條 發(fā)行人在上市公告書中披露當(dāng)期定期報告的主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)以表格形式(具體格式見附件4)列明，并簡要說明報告期的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及影響經(jīng)營業(yè)績的主要因素。對于變動幅度在30%以上的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)說明變動的主要原因。

發(fā)行人在上市公告書中披露定期報告的主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)在提交上市申請文件時提供經(jīng)現(xiàn)任法定代表人、主管會計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、總會計(jì)師(如有)、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員)簽字并蓋章的以下文件，并與上市公告書同時披露：

(一) 報告期及上年度期末的比較式資產(chǎn)負(fù)債表;

(二) 報告期與上年同期的比較式利潤表;

(三) 報告期的現(xiàn)金流量表。

第六節(jié) 其他重要事項(xiàng)

第三十五條 發(fā)行人在招股意向書披露日至上市公告書刊登前，發(fā)生《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》規(guī)定的重大事件，投資者尚未得知的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中披露事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響及法律后果。

招股意向書中披露的事項(xiàng)，在上市公告書刊登前發(fā)生重大變化的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中詳細(xì)披露相關(guān)變化情況及其對公司的影響。

第七節(jié) 上市保薦機(jī)構(gòu)及其意見

第三十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露保薦機(jī)構(gòu)對本次存托憑證上市的推薦意見。

第三十七條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露保薦機(jī)構(gòu)的基本信息、保薦代表人及聯(lián)系人的姓名、聯(lián)系方式。

第三十八條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露為其提供持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦代表人的具體情況，包括姓名、職位及主要經(jīng)歷。

第八節(jié) 重要承諾事項(xiàng)

第三十九條 發(fā)行人、主承銷商、參與網(wǎng)下配售的投資者及相關(guān)利益方存在維護(hù)公司存托憑證上市后價格穩(wěn)定的協(xié)議或約定的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中予以披露。

第四十條 發(fā)行人控股股東、持有發(fā)行人存托憑證的董事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，遵守相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《科創(chuàng)板上市規(guī)則》及本所其他業(yè)務(wù)規(guī)則就存托憑證的限售與減持作出的規(guī)定。對于已作出承諾的董事、高級管理人員，應(yīng)當(dāng)明確不因其職務(wù)變更、離職等原因而放棄履行承諾。

第四十一條 發(fā)行人及其控股股東、公司董事及高級管理人員應(yīng)當(dāng)在上市公告書中提出在上市后3年內(nèi)公司存托憑證價格低于每份存托憑證對應(yīng)的凈資產(chǎn)(根據(jù)最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報告計(jì)算)時穩(wěn)定公司存托憑證價格的預(yù)案，預(yù)案應(yīng)包括啟動價格穩(wěn)定措施的具體條件、可能采取的具體措施等。具體措施可以包括發(fā)行人回購公司存托憑證，控股股東、公司董事、高級管理人員增持公司存托憑證等。

發(fā)行人未來新聘的公司董事、高級管理人員，也應(yīng)明確要求其受到上述穩(wěn)定公司存托憑證價格預(yù)案的約束。上述人員在啟動價格穩(wěn)定措施時應(yīng)提前公告具體實(shí)施方案。

第四十二條 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，發(fā)行人存在欺詐發(fā)行的，發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人將按規(guī)定購回已上市的存托憑證。

第四十三條 發(fā)行人及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員、發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人以及保薦機(jī)構(gòu)、承銷商承諾因發(fā)行人招股說明書及其他信息披露資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券發(fā)行和交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失。

第四十四條 保薦機(jī)構(gòu)及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)承諾因其為發(fā)行人本次公開發(fā)行制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將依法賠償投資者損失。

第四十五條 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公開承諾，因發(fā)行人在境內(nèi)發(fā)行存托憑證并在科創(chuàng)板上市發(fā)生的糾紛適用中國法律，并由中國境內(nèi)有管轄權(quán)的人民法院管轄。

第四十六條 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等責(zé)任主體，就本指引規(guī)定的事項(xiàng)或其他事項(xiàng)作出公開承諾的，承諾內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體、明確，并同時披露未能履行承諾時的約束措施，接受社會監(jiān)督。

保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對公開承諾內(nèi)容以及未能履行承諾時的約束措施的合法性、合理性、有效性等發(fā)表意見。發(fā)行人律師應(yīng)對上述承諾及約束措施的合法性發(fā)表意見。

第三章 附則

第四十七條 本指引中紅籌企業(yè)、董事、監(jiān)事、高級管理人員、表決權(quán)差異安排、協(xié)議控制架構(gòu)等用語適用《科創(chuàng)板上市規(guī)則》中的相關(guān)規(guī)定。

第四十八條 本指引由本所負(fù)責(zé)解釋，并自發(fā)布之日起施行。

附件下載：上海證券交易所科創(chuàng)板存托憑證上市公告書內(nèi)容與格式指引

1.本次存托憑證發(fā)行上市情況

2.本次發(fā)行前后公司股本結(jié)構(gòu)變動情況

3.本次發(fā)行后公司前10名境內(nèi)存托憑證持有人情況

4.主要會計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)