1．【答案詳解】ABD。持有證券的上市公司行為是指與基金持有證券的上市公司有關的、所有涉及該證券權益變動并進而影響基金權益變動的事項，包括新股、紅股、紅利、配股等公司行為的核算。
2．【答案詳解】ABCD。《中華人民共和國證券投資基金法》第七十條規定，基金份額持有人享有的權利有：①分享基金財產收益；②參與分配剩余后的基金財產；③依法轉讓或申請贖回其持有的基金份額；④按照規定要求召開基金份額持有人大會；⑤對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；⑥查閱或者復制公開披露的基金信息資料；⑦對基金管理人、基金托管人、基金份額發售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟；⑧基金合同約定的其他權利。
3．【答案詳解]ABCD。基金托管人的首要職責就是要保證基金資產的安全，獨立、完整、安全地保管基金的全部資產。
4．【答案詳解】ABC。證券投資基金的三個主要當事人(基金投資人、基金管理人和基金托管人)是依據信托關系而運作的?；鹜顿Y人又稱為基金份額持有人或基金受益人，是出資購買基金單位。并成為基金資產所有者，享有基金投資收益分配權利的權利和義務主體。發起人或投資人的代表，承擔了信托人的職責，將投資人手中的資金集中起來，形成資金集合體，然后，委托管理人管理，委托托管人托管。在基金運作關系中，發起人是委托人或信托人，管理人和托管人是受托人。
5．【答案詳解IBC?；鹜泄苋藢鸸芾砣吮O督的主要內容包括5項內容：①對基金投資范圍、對象的監督。②對投融資比例的監督。③對禁止行為的監督。④對參與銀行間同業拆借市場交易的監督。⑤對基金管理人選擇存款銀行進行監督。
6．【答案詳解】ABC。除中國證監會另有規定外，QDⅡ基金不得有下列行為：①購買不動產。②購買房地產抵押按揭。③購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證。④購買實物商品。⑤除應付贖回、交易清算等臨時用途外，借入現金。該臨時用途介入現金的比例不得超過基金、集合計劃資產凈值的l0%等等。
7．【答案詳解】BCD。營業推廣手段有銷售網點宣傳、激勵手段、投資者交流、費率優惠和其他手段。考試大論壇
8．【答案詳解】CD。資產配置的情景綜合分析法可用于確定投資者的風險承受能力和確定資產類別收益預期。
9．【答案詳解】ABCD。基金公司的基本管理制度主要包括風險控制制度、投資管理制度、基金會計制度、信息披露制度、監察稽核制度、信息技術管理制度、公司財務制度、資料檔案管理制度、業績評估考核制度和緊急應變制度。
10．【答案詳解]ABCD。基金托管人對基金管理人的會計核算進行復核的主要內容包括基金賬務的復核、基金頭寸的復核、基金資產凈值的復核、基金財務報表的復核、基金費用與收益分配的復核和業績表現數據的復核等。
11．【答案詳解】AC。目前對基金信息披露進行監管的部門主要是中國證監會及其各地方監管局、證券交易所。
12．【答案詳解】ABCD。用于分析ETF的收益指標包括二級市場價格收益率、基金凈值收益率。用于分析ETF運作效率的指標主要有折(溢)價率、周轉率、費用率、跟蹤偏離度、跟蹤誤差等。
13．【答案詳解】BD。中國證監會于2007年3月對認購費用及認購份額計算方法進行了統一規定，即基金認購費率將統一以凈認購金額為基礎收取。其計算公式為：
凈認購金額=認購金額÷(1+認購費率)
認購費用=凈認購金額×認購費率
認購份額=(凈認購金額+認購利息)÷基金份額面值
14．【答案詳解】BD?；鹉技畔⑴犊煞譃槭状文技畔⑴逗痛胬m期募集信息披露。其中，首次募集信息披露主要包括基金份額發售前至基金合同生效期間進行信息披露。存續期募集信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每6個月披露一次更新的招募說明書?；疬\作信息披露的時間一般可以事先預見，是指在基金合同生效后至終止前，基金信息披露義務人依法定期披露基金的上市交易、投資運作及經營業績等信息。披露的具體事項為基金份額上市交易公告書、基金資產凈值和份額凈值報告、基金年度報告、半年度報告、季度報告。其中，基金年度報告、半年度報告和季度報告又合稱為基金定期報告。
15．【答案詳解】CD。對于追求收益又厭惡風險的投資者而言，其無差異曲線共同的特點為：(1)無差異曲線是由左至右向上彎曲的曲線。(2)每個投資者的無差異曲線形成密布整個平面又互不相交的曲線簇。(3)同一條無差異曲線上的組合給投資者帶來的滿意程度相同。(4)不同無差異曲線上的組合給投資者帶來的滿意程度不同。(5)無差異曲線的位置越高，其上的投資組合帶來的滿意程度就越高。(6)無差異曲線向上彎曲的程度大小反映投資者承受風險的能力強弱。
16．【答案詳解】ABCD。常見的市場異常策略包括小公司效應、低市盈卒效應、被忽略的公司效應以及其他的日歷效應、遵循公司內部人交易等策略。
17．【答案詳解】ACD?；鹪诓煌Y產類別上的實際配置比例對正常比例的偏離，代表了基金經理在資產配置方面所進行的積極選擇。所以B選項錯誤。
18．【答案詳解】BCD?；鶞式M合的構成先于被評估基金的設立，基準組合可以是全市場指數、風格指數，也可以是由不同指數復合而戍的復合指數。
19．【答案詳解】ABD。由于市場利率是用以計算債券現值折現率的一個組成部分，所以證券價格趨于與利率水平變化反向運動。所以C選項錯誤。
20．【答案詳解】AB。基金本期已實現收益是指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不合公允價值變動收益)扣除相關費用后的余額，是將本期利潤扣除本期公允價值變動收益后的余額。
21．【答案詳解】CD。選擇“雙低”股票作為自己的目標投資對象是目前機構投資者普遍運用的投資策略。所謂“雙低”，就是低市盈率、低市凈率?！半p低”股票的股價有較高的實際收益的支持。也就是說，這類股票價格被高估的可能性較低，被低估的可能性則較高。
22．【答案詳解】ABC。如果股票市場是一個無效市場，則市場上存在錯誤定價的股票，通過買入價值低估的股票、賣出價值高估的股票，可獲取超出市場平均水平的收益率，或者在獲得同等收益的情況下承擔較低的風險。
23．【答案詳解】ABCD。構造最優投資組合的內容包括：(1)確定不同資產投資之間的相關程度；(2)確定不同資產投資之間的投資收益率相關程度；(3)明確單一資產的投資收益率、風險狀況這兩者之間的相關程度以及與收益的相關關系，進而計算資產組合的期望收益率和風險，從而確定有效市場前沿。
24．【答案詳解】ABCD。影響投資者風險承受能力和收益要求的各項因素包括投資者的年齡或投資周期、資產負債狀況、財務變動狀況與趨勢、財富凈值和風險偏好等。一般情況下，對于個人投資者而言，個人的生命周期是影響資產配置的最主要因素。
25．【答案詳解】ABD。會計異常是指會計信息公布后發生的股價變動的異常現象。如：(1)盈余意外效應：實際盈余大于預期盈余的股票在宣布盈余后價格仍會上漲；(2)市凈率效應：市凈率低的公司的收益常常低于高市凈率公司的收益；(3)市盈率效應：市盈率效應：市盈率較低的股票往往有較高的收益率。C項小公司效應屬于公司異常的表現。
26．【答案詳解】AB。無差異曲線位置越靠下，投資者的滿意程度越低，所以D選項錯誤。最優證券組合就是相對于其他有效組合，該組合所在的無差異曲線的位置最高，所以C選項錯誤。
27．【答案詳解】ABCD。證券投資分析是證券組合管理的第二步，是指對證券組合管理第一步所確定的金融資產類型中個別證券或證券組合的具體特征進行的考察分析。這種考察分析的一個目的是明確這些證券的價格形成機制和影響證券價格波動的諸因素以其作用機制；另一個目的是發現那些價格偏離價值的證券。
28．【答案詳解】ACD。通常情況下，股票是一種高風險、高收益的投資品種；債券是一種低風險、低收益的投資品種；基金投資于眾多的股票，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種。
29．【答案詳解】ABCD。2004年10月，南方基金管理公司成立了國內第一只LOF基金；"2004年底，華夏基金管理公司推出國內首只ETF基金。生命周期基金、結構化基金、QDⅡ基金、社會責任基金和ETF聯接基金等新的基金產品也相繼面世，層出不窮的基金產品創新極大地推動了我國基金業的發展。
30．【答案詳解】ACD?；疬\作費用主要包括基金管理費、托管費、基于基金資產計提的營銷服務費等項目，但不包括前端或后端申購費、贖回費，也不包括投資利息費用、交易傭金等費用。
31．【答案詳解】ABCD。ETF的收益率與所跟蹤指數的收益率之間往往會存在跟蹤誤差。抽樣復制、現金留存、基金分紅以及基金費用等都會導致跟蹤誤差。
32．【答案詳解】ABD。開放式基金非交易過戶是指不采用申購、贖回等交易方式，將一定數量的基金份額按照一定規則從一投資者基金賬戶轉移到另一投資者基金賬戶的行為，主要包括繼承、捐贈、司法強制執行和經注冊登記機構認可的其他情況下的非交易過戶。
33．【答案詳解】ABCD。投資決策制定通常包括投資決策的依據、決策的方式和程序、投資決策委員會的權限和責任等內容。在決策的制定過程中涉及到公司研究發展部、基金投資部、投資決策委員會和風險控制委員會等部門。
34．【答案詳解】AD。為控制基金參與銀行間債券市場的信用風險，托管人應對基金管理人參與銀行間同業拆借市場進行監督?？刂沏y行間債券市場信用風險的方式包括但不限于交易對手的資信控制和交易方式(如見券付款、見款付券)的控制等。
35．【答案詳解】ABCD?！锻顿Y人權益須知》的內容至少應當包括：《證券投資基金法》規定的基金份額持有人的權利，基金銷售機構提供的服務內容和收費方式，投資人辦理基金業務流程，基金分類、評級等基本知識以及投資風險提示，向基金銷售機構、自律組織以及監管機構的投訴方式和程序，基金銷售機構聯絡方式及其他需要向投資人說明的內容。
36．【答案詳解】BCD。一般而言，基金財務會計報告分析可以達到以下目的：(1)評價基金過去的經營業績及投資管理能力；(2)通過分析基金現時的資產配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況；(3)預測基金未來的發展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據。
37．【答案詳解】BC。金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入征收營業稅，非金融機構買賣基金份額的差價收入不征收營業稅。個人投資基金只涉及印花稅和所得稅，不涉及營業稅。
38．【答案詳解】ABC。凡是根據有關法律法規發售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人均應編制并披露基金上市交易公告書。目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金(LOF)和交易型開放式指數基金(ETF)。
39．【答案詳解】ABCD。對于宣傳推介材料的監管，法規規定，銷售機構應在分發或公布基金宣傳推介材料之日起5個工作日內向其主要辦公場所所在地證監局報送以下材料：宣傳推介材料的形式和用途說明、宣傳推介材料、基金管理公司督察長出具的合規意見書、托管銀行出具的基金業績復核函等。
40．【答案詳解】BCD。承受風險是投資的必然要求，也是市場活躍的基礎，監管部門不能、也沒有必要試圖消除風險，而應當鼓勵人們進行理性的風險管理和安排。
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