要點(diǎn)一
(首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險(xiǎn)
特別報(bào)告)創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn)特別提示：“本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市，該市場(chǎng)具
有較高的投資風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績(jī)不穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，投資者面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。投資者應(yīng)充分了解創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的投資風(fēng)險(xiǎn)及本公司所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎作出投資決定。”
要點(diǎn)二
(創(chuàng)業(yè)板招股說(shuō)明書(shū)的編制和披露特殊規(guī)定)
發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)顯要位置提示創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn)。
招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式的差異如下。
(1)招股說(shuō)明書(shū)封面：應(yīng)明確提示創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn)。
(2)概覽：要求發(fā)行人應(yīng)列示核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的具體表現(xiàn)。
(3)風(fēng)險(xiǎn)因素：增加對(duì)創(chuàng)業(yè)板上市公司在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部管理、控制(權(quán))、行業(yè)等相對(duì)特殊的風(fēng)險(xiǎn)。
(4)業(yè)務(wù)與技術(shù)：增加披露發(fā)行人業(yè)務(wù)的獨(dú)特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制。
(5)未來(lái)發(fā)展和規(guī)劃：．增加要求發(fā)行人審慎分析說(shuō)明未來(lái)發(fā)展及在增強(qiáng)成長(zhǎng)性和自主創(chuàng)新方面的情況。
(6)附件：增加發(fā)行人成長(zhǎng)性專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)等。
要點(diǎn)三
(上市公告書(shū)的特殊披露要求)同上創(chuàng)業(yè)板投資風(fēng)險(xiǎn)特別提示：
“本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市，該市場(chǎng)具有較高的投資風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績(jī)不穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，投資者面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。投資者應(yīng)充分了解創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的投資風(fēng)險(xiǎn)及本公司所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎作出投資決定。”
【例題1·不定項(xiàng)選擇題】
創(chuàng)業(yè)板公司具有( )等特點(diǎn)，投資者面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
A．業(yè)績(jī)不穩(wěn)定
B．經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高
C．退市風(fēng)險(xiǎn)大
D．股權(quán)分散
【答案】ABC
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