一、單項選擇題(本大題共70小題，每小題0.5分，共35分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求。)
1、首次公募股票時，招股說明書所引用的最近一期財務會計資料在財務報告截止日后（　　）內有效。
A．3個月
B．4個月
C．6個月
D．12個月
2、（　　）應對招股說明書的真實性、準確性、完整性進行核查，并在招股說明書正文后作出聲明。
A．保薦人(主承銷商)
B．發行人律師
C．承擔審計業務的會計師事務所
D．中國證監會
3、首次公開發行股票申請文件目錄所列舉的文件是發行申請文件的（　　）。
A．最低要求
B．最高要求
C．一般要求
D．絕對要求
4、（　　）負責超額配售選擇權的行使和股票的配售。
A．承銷團
B．發行人的董事會秘書
C．發行人的授權代表
D．主承銷商的授權代表
5、關于企業發行短期融資券，錯誤的是（　　）。
A．待償還短期融資券余額不超過企業凈資產的30%
B．短期融資券對銀行間債券市場的機構投資人發行，只在銀行間債券市場交易
C．近3年內進行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司可以豁免信用評級
D．短期融資券不對社會公眾發行
6、公司因將股份獎勵給本公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發行股份總額的（　　）。
A．1%
B．5%
C．10%
D．15%
7、在股份有限公司的新設分立方式下，公司將其（　　）分割為兩個部分以上另外設立兩個公司。
A．全部財產
B．全部負債
C．全部業務
D．全部債權
8、股份有限公司發起人起草的公司章程須提交（　　）表決通過；發起人向社會公開募集股份的，須向（　　）報送公司章程草案。
A．創立大會，中國證監會
B．股東大會，中國證監會
C．董事會，財政部
D．監事會，財政部
9、關于公開發行企業債券的條件，錯誤的是（　　）。
A．股份有限公司的凈資產額不低于人民幣3 000萬元
B．有限責任公司和其他類型企業的凈資產額不低于人民幣5 000萬元
C．累計債券余額不超過公司凈資產的40%
D．最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券l年的利息
10、董事會秘書空缺期間超過（　　）個月之后，董事長應當代行董事會秘書職責，直至公司正式聘任董事會秘書。
A．1
B．2
C．3
D．6