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一、單項(xiàng)選擇題(本大題共80小題，每小題0．5分，共40分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
第1題( )的設(shè)立標(biāo)志著財(cái)務(wù)公司在中國(guó)誕生。
A．東風(fēng)汽車(chē)工業(yè)財(cái)務(wù)公司
B．中國(guó)中金財(cái)務(wù)公司
C．東風(fēng)集團(tuán)投資公司
D．中信財(cái)務(wù)公司
參考答案：A
參考解析：1987年5月7日，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立東風(fēng)汽車(chē)工業(yè)財(cái)務(wù)公司。標(biāo)志著財(cái)務(wù)公司在中國(guó)誕生。
第2題 不管商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入( )范疇。
A．“流動(dòng)資金貸款”
B．“銀團(tuán)貸款”
C．“財(cái)產(chǎn)貸款”
D．“固定資產(chǎn)貸款”
參考答案：D
參考解析：根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定，周定資產(chǎn)貸款是指商業(yè)銀行向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。同時(shí)規(guī)定，不管商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)貸款品種、稱謂如何劃分，只要用于固定資產(chǎn)投資的，皆納入“固定資產(chǎn)貸款”范疇。
第3題 金融債券是( )在金融市場(chǎng)上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。
A．中央銀行
B．商業(yè)銀行
C．政策性銀行
D．非銀行機(jī)構(gòu)
參考答案：B
參考解析：金融債券是商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上發(fā)行的、按約定還本付想韻有價(jià)證券。
二、多項(xiàng)選擇題(本大題共30小題，每小題l分，共30分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中，至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))
第81題 我國(guó)金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化改革轉(zhuǎn)型后，其功能定位有( )。
A．處置不良資產(chǎn)管理和處置市場(chǎng)的培育者
B．各類(lèi)存量資產(chǎn)的盤(pán)活者
C．資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的探索者
D．處置金融不良資產(chǎn)的監(jiān)管者
E．多元化金融服務(wù)的實(shí)踐者
參考答案：A,B,C,E
參考解析：隨著我國(guó)金融資產(chǎn)公司商業(yè)化改革轉(zhuǎn)型的逐步推進(jìn)，其功能定位也在不斷擴(kuò)展．主要有：(1)處置不良資產(chǎn)管理和處置市場(chǎng)的培育者。(2)各類(lèi)存量資產(chǎn)的盤(pán)活者。(3)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的探索者。(4)多元化金融服務(wù)的實(shí)踐者。
第82題 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革內(nèi)容之一的“擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力”具體包含( )。
A．提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
B．大幅度提高內(nèi)部模型法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn)
C．大幅度提高場(chǎng)外衍生品和證券融資交易的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求
D．在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的監(jiān)管要求
E．衡量短期壓力情景下單個(gè)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的能力
參考答案：A,B,C,D
參考解析：《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革主要內(nèi)容之一的“擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力”具體包括：(1)提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。大幅提高了再證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，提高了資產(chǎn)證券化設(shè)計(jì)的流動(dòng)性便利的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。(2)大幅度提高內(nèi)部模型法下市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn)(3)大幅度提高場(chǎng)外衍生品和證券融資交易的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要求(4)在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的監(jiān)管要求。
第83題 內(nèi)部審計(jì)的主要工作方法包括( )。
A．現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)
B．非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)
C．現(xiàn)場(chǎng)走訪
D．突擊檢查
E．自行查核
參考答案：A,B,C,E
參考解析：內(nèi)部審計(jì)的工作方法主要包括現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)走訪和自行查核四種方法。
三、判斷題(本大題共30小題，每小題l分。共30分。)
第111題 我國(guó)成立金融資產(chǎn)管理公司的初始任務(wù)是專門(mén)管理和處置股份制銀行剝離的不良貸款。( )
參考答案：錯(cuò)
參考解析：我國(guó)成立金融資產(chǎn)管理公司的初始任務(wù)是專門(mén)管理和處置國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行剝離的不良貸款。
第112題 回購(gòu)交易交割共發(fā)生兩次，而且第二次交割的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。( )
參考答案：錯(cuò)
參考解析：回購(gòu)交易在簽訂回購(gòu)合同當(dāng)時(shí)就有一次券款的交割，待回購(gòu)合同到期時(shí)，還有一次相反方向的券款交割．交割共發(fā)生兩次，而且第二次交割已經(jīng)有第一次券款交割為基礎(chǔ)．其信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。
第113題 法律成本屬于操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)之一。( )
參考答案：對(duì)
參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)包括法律成本、監(jiān)管罰沒(méi)、資產(chǎn)損失、對(duì)外賠償、追索失敗、賬面減值和其他損失。
