一、單項選擇題(共90小題，每小題0．5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分)
第1題 在操作風險資本計量監管要求中，操作風險的損失事件類型不包括（ ）。
A．就業制度和工作場所安全事件
B．客戶、產品和業務活動事件
C．非實物資產的損壞事件
D．信息科技系統事件
參考答案：C
參考解析：2013年起施行的《商業銀行資本管理辦法(試行)》在附件“操作風險資本計量監管要求”中，將操作風險的損失事件類型劃分為7類：①內部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業制度和工作場所安全事件；④客戶、產品和業務活動事件；⑤實物資產的損壞事件；⑥信息科技系統事件；⑦執行、交割和流程管理事件。
第2題 下列關于銀行業消費者投訴途徑的說法，不正確的是（ ）。
A．通過銀行分支機構接訪或營業網點現場受理消費者投訴
B．通過客戶服務中心受理消費者投訴
C．通過新聞媒體、網絡以及金融監管機構等轉辦消費者投訴
D．不可以通過信訪以及政府有關部門、人大、政協部門進行消費者投訴
參考答案：D
參考解析：銀行業消費者投訴途徑包括：①銀行分支機構接訪或營業網點現場受理消費者投訴；②客戶服務中心受理消費者投訴；③通過新聞媒體、網絡、信訪以及政府有關部門、人大、政協部門、金融監管機構轉辦消費者投訴。
第3題 客戶開發和管理的主要方式不包括（ ）。
A．擴大銷售
B．維護訪問
C．設立客戶自助終端
D．建立客戶追蹤制度
參考答案：C
參考解析：客戶開發和管理的主要方式有建立客戶追蹤制度、擴大銷售和維護訪問。
二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分)
第91題 商業銀行的存款業務基本法律規則包括（ ）。
A．以合法正當方式吸收存款
B．經營存款業務特許制
C．依法保護存款人合法權益
D．遵守資產負債比例管理的規定
E．按照規定利率的上下限確定貸款利率
參考答案：A,B,C
參考解析：《商業銀行法》規定的存款業務基本法律規則有：①經營存款業務特許制。未經中國銀監會批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。②以合法正當方式吸收存款。商業銀行不得違反規定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款。③依法保護存款人合法權益。商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。商業銀行保障不論是個人儲蓄或是單位存款免于非法遭受查詢、凍結、扣劃要求的權利。
第92題 商業銀行對問題授信應采取的措施包括（ ）。
A．重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見
B．對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規定予以終止
C．書面通知所有可能受到影響的分支機構并要求承諾落實必要的措施
D．要求保證人履行保證責任，追加擔保或行使擔保權
E．向所在地司法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：商業銀行對問題授信應采取以下措施：①確認實際授信余額。②重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見。③對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經營困難的，應對未實施的授信額度專戶管理，未經有權部門批準。不得使用。④書面通知所有可能受到影響的分支機構并要求承諾落實必要的措施。⑤要求保證人履行保證責任，追加擔保或行使擔保權。⑥向所在地司法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失。⑦其他必要的處理措施。
第93題 下列關于內外部審計的說法中，正確的有（ ）。
A．外部審計是內部審計的基礎
B．銀行人員應自覺接受和認真配合內部審計工作，不得提供虛假資料
C．銀行的高級管理人員離任后，應向當地監管機構報送離任審計報告
D．內部審計工作不能外包
E．內部審計經歷了古代內部審計和現代內部審計兩大發展階段
參考答案：B,C
參考解析：內部審計具有預防性、經常性和針對性，是外部審計的基礎，對外部審計起輔助和補充作用，外部審計對內部審計起到支持和指導的作用，A項說法錯誤。內部審計部門根據工作需要，經董事會批準后，可將部分內部審計項目外包，但須事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業勝任能力進行評估，D項說法錯誤。內部審計至今經歷了古代內部審計、近代內部審計和現代內部審計三個發展階段，E項說法錯誤。
三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示)
第131題 金融會計財務制度是金融企業會計計量和處理的法律依據。（ ）
參考答案：A
參考解析：金融會計財務制度是對金融企業進行會計計量和財務處理的規范，是金融企業會計計量和處理的法律依據。
第132題 可轉讓支付命令賬戶是一種支票賬戶。（ ）
參考答案：A
參考解析：可轉讓支付命令賬戶以支付命令書取代支票，是一種不使用支票的支票賬戶。
