21．下列選項中，屬于銀行內部控制的原則的有（　　）。

A．全面性原則

B．制衡性原則

C．審慎性原則

D．相匹配原則

E．獨立性原則

22．下列選項中，屬于董事會的崗位職責的有（　　）。

A．負責保證商業銀行建立并實施充分有效的內部控制體系，保證商業銀行在法律和政策框架內審慎經營

B．負責明確設定可接受的風險水平，保證高級管理層采取必要的風險控制措施

C．負責監督高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估

D．負責參與制定與自身職責相關的業務制度和操作流程

E．負責按照規定時限和路徑報告內部控制存在的缺陷，并組織落實整改

23．下列選項中，表述錯誤的有（　　）。

A．合規文化建設是創建誠信銀行、確保合規經營的內在要求

B．合規文化建設是提升內部管理水平、適應外部監管要求的關鍵因素

C．合規文化建設是落實以人為本，提高制度執行力的關鍵所在

D．合規文化建設是提高全員合規意識、保障員工切身利益的有力武器

E．合規文化建設是提高全員合規意識、保障員工切身利益的重要保證

24．關于銀行內部控制的規則，下列選項中正確的有（　　）。

A．商業銀行應當建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并最多每年開展一次全面的外包業務風險評估

B．商業銀行應當建立有效的信息溝通機制，僅確保董事會及時了解本行的經營和風險狀況，確保相關部門和員工及時了解與其職責相關的制度和信息即可

C．商業銀行應當建立健全客戶投訴處理機制，制定投訴處理工作流程，定期匯總分析投訴反映事項，查找問題，有效改進服務和管理

D．商業銀行應當建立貫穿各級機構、覆蓋所有業務和全部流程的管理信息系統和業務操作系統，及時、準確記錄經營管理信息，確保信息的完整、連續、準確和可追溯

E．商業銀行應當加強對信息的安全控制和保密管理，對各類信息實施分等級安全管理，對信息系統訪問實施權限管理，確保信息安全

25．下列選項中，屬于銀行合規管理原則的有（　　）。

A．獨立性原則

B．系統性原則

C．全員參與原則

D．相匹配原則

E．管理地位與職責明確的原則

26．合規管理部門應在合規負責人的管理下協助高級管理層有效識別和管理商業銀所面臨的合規風險，履行的基本職責包括（　　）。

A．審核評價商業銀行各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂

B．組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，并評估合規管理程序和合規指南的適當性，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導

C．積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險

D．收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，建立合規風險監測指標

E．持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，及時為高級管理層提供合規建議

27．高級管理層應有效管理商業銀行的合規風險，履行的合規管理職責包括（　　）。

A．貫徹執行合規政策，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施，并追究違規責任人的相應責任

B．明確合規管理部門及其組織結構，為其履行職責配備充分和適當的合規管理人員，并確保合規管理部門的獨立性

C．識別商業銀行所面臨的主要合規風險，審核批準合規風險管理計劃

D．每年向董事會提交合規風險管理報告，報告應提供充分依據并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規風險的有效性

E．及時向董事會或其下設委員會、監事會報告任何重大違規事件

28．下列選項中，表述正確的包括（　　）。

A．商業銀行各業務條線和分支機構的負責人應對本條線和本機構經營活動的合規性負直接責任

B．商業銀行合規管理職能可以不與內部審計職能分離，合規管理職能的履行情況可以不受到內部審計部門定期的獨立評價

C．董事會和高級管理層應對合規管理部門工作的外包遵循法律、規則和準則負責

D．商業銀行應及時將合規政策、合規管理程序和合規指南等內部制度向銀監會備案

E．商業銀行在合規負責人離任后的15個工作日內，應向銀監會報告離任原因等有關情況

29．COSO的ERM框架的第二個維度是正面維度，其包括的相互關聯的構成要素有（　　）。

A．內部環境

B．目標設定

C．事項識別

D．風險評估

E．風險應對

30．全面風險管理的內容包括（　　）。

A．風險辨識

B．風險診斷

C．風險防范管理規劃

D．組織職能設計

E．風險理財設計

31。下列選項中，表述正確的包括（　　）。

A．破產清算是企業因嚴重虧損，資不抵債，被依法宣告破產而進行的清算

B．債務重組是指債權人按照其與債務人達成的協議或法院的裁決同意債務人修改債務條件的事項

C．以資抵債是指借款人或擔保人到期不能以貨幣資金足額償付貸款本息時，貸款行根據有關法律、法規或與債務人簽訂的以資抵債協議，取得債務人有效資產的處置權，抵償貸款本息的方式

D．企業重組是指企業以資本保值增值為目標，運用資產重組、負債重組和產權重組方式，優化企業資產結構、負債結構和產權結構，以充分利用現有資源，實現資源優化配置

E．資產拍賣是指通過競賣方式將資產公開出售

32．操作風險管理體系的具體形式不要求統一，但至少應包括的基本要素有（　　）。

A．董事會的監督控制

B．高級管理層的職責

C．適當的組織架構

D．操作風險管理政策、方法和程序

E．計提操作風險所需資本的規定

33．商業銀行應當將加強內部控制作為操作風險管理的有效手段，與此相關的內部措施至少應當包括（　　）。

A．部門之間具有明確的職責分工以及相關職能的適當分離，以避免潛在的利益沖突

B．員工具有與其從事業務相適應的業務能力并接受相關培訓

C．主管及關鍵崗位輪崗輪調、強制性休假制度和離崗審計制度

D．建立基層員工署名揭發違法違規問題的激勵和保護制度

E．對基層操作風險管控獎懲兼顧的激勵約束機制

34．重要操作風險的類型包括（　　）。

A．內部欺詐

B．外部欺詐

C．風險事件

D．客戶、產品以及商業行為引起的事件

E．經營中斷和系統出錯

35．商業銀行應當建立的業務管理制度包括（　　）。

A．資產負債比例管理制度

B．抵押貸款和保證貸款制度

C．加強建立經營效益的考核制度

D．建立、健全儲蓄利率管理制度

E．建立各項會計結算管理制度

36．下列選項中，關于銀行建立內部控制制度的表述正確的包括（　　）。

A．在組織機構上嚴格做到審貸與發貸的分離，不僅可以防止風險，而且可以防止貸款被欺詐

B．在銀行內部建立合規性檢查部門，必須保障法律、法規的貫徹和章程的執行

C．在會計規則方面要建立對賬、控制單、定期核算等制度

D．建立獨立的內部審計制度，目的是促進董事會有效地行使其監督權

E．嚴格“了解你的客戶”的政策，防止洗黑錢

37．銀行績效考評的原則包括（　　）。

A．以提高員工績效為導向

B．定性與定量考核相結合

C．多角度考核

D．公平、公正、公開

E．以上都是

38．下列關于銀行績效考評的程序和方法的表述正確的包括（　　）。

A．總行的部門考核分為定量為主和定性為主兩類進行考核，并設置關聯協作指標，考核部門共同承擔的目標任務或者同一業務流程不同環節的協作情況，不進行“捆綁”式考核

B．綜合考評包括效益管理類、風險管控類、可持續發展與競爭能力以及業務協調；單項考評為經濟增加值指標評價，將經濟資本回報率設定為一定分值

C．省分行對二級分行的考核指標分為兩部分：經營績效指標和業務競爭力指標

D．支行考核結果與支行的經營性費用、工資性費用不直接掛鉤

E．綜合網點功能較為齊全，經營貸款業務；一般網點功能相對較少，不經營貸款業務或貸款業務極少。對網點的考核由經營績效、專項工作和加減分項考核等三部分組成

39．下列選項中，表述正確的包括（　　）。

A．支行行長、直屬機構總經理的績效考核與所在機構年度經營績效考評結果掛鉤

B．分行部室負責人的績效考核由部室經營績效和行為能力評價兩部分組成

C．公司客戶經理的績效考核與本人業績直接掛鉤，各項業務指標按標準值或計劃完成率考評，采用百分制考核

D．柜員的績效考核的內容主要包括：以員工所任崗位職責相關的關鍵業績指標、員工計劃完成的特定工作任務以及員工相關的能力素質

E．專業類員工的績效考核的主要內容包括：工作業績、網點業績、綜合素質評價，柜員考核由各支行及分行管轄部門負責實施，考核結果按季兌現，年度結算

40．目前采用的績效考評的指標和方法包括（　　）。

A．對金融機構領導人員考核

B．平衡計分卡考核法

C．關鍵業績指標法

D．目標管理法

E．360度考核