相關建議：2010年銀行從業資格考試風險管理章節習題及答案匯總

　　單選題

　　A銀行用2年期美元存款作為2年期歐元貸款的融資來源，存款按照倫敦同業拆借市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。A銀行所面臨的市場風險不包括（ ）。

　　A、匯率風險

　　B、基準風險

　　C、期權性風險

　　D、重新定價風險

　　標準答案：D

　　因市場價格的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險是（ ）風險。

　　A、市場

　　B、操作

　　C、信用

　　D、價格

　　標準答案：A

　　假設某商業銀行當前賬戶中有1年期、利率為5%的2億元人民幣的定期存款，目前1年期無風險的美元和人民幣貸款的收益率分別為10%和8%，該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時假定不存在匯率風險，則該銀行以上交易的利差為（ ）。

　　A、3%

　　B、4%

　　C、5%

　　D、8%

　　標準答案：B

　　（ ）指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。

　　A、平價期權

　　B、歐式期權

　　C、買入期權

　　D、美式期權

　　標準答案：D

　　按照履約方式，期權可以分為美式期權和歐式期權兩類，關于它們的以下表述，不正確的是（ ）

　　A、在其他條件相同的情況下，美式期權的買方權利大于歐式期權的買方權利

　　B、在其他條件相同的情況下，美式期權的賣方義務大于歐式期權的賣方義務

　　C、在其他條件相同的情況下，美式期權的價格一般小于歐式期權的價格

　　D、美式期權可能未到期即被執行

　　標準答案：C

　　《巴塞爾新資本協議》規定，商業銀行交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按照（ ）定價。

　　A、歷史成本

　　B、歷史成本或者公允價值

　　C、模型

　　D、公允價值

　　標準答案：C

　　假如一家銀行的外匯敞口頭寸如下，日元多頭150，馬克多頭200，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭280。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（ ）。

　　A、200

　　B、400

　　C、600

　　D、1000

　　標準答案：D

　　通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越（ ）。

　　A、不變

　　B、長

　　C、短

　　D、無法判斷

　　標準答案：B

　　巴塞爾委員會要求在計算市場風險資本時，必須將計算出來的風險價值乘以一個乘數因子，使所得出的資本數額足以抵御市場發生不利變化可能對銀行造成的損失，巴塞爾委員會規定該乘數因子值不得低于（ ）。

　　A、1

　　B、2

　　C、3

　　D、4

　　標準答案：C

　　假定對于某資產組合，一銀行在持有期為1天、置信水平為99%的情況下，所計算的VAR為1萬美元，則表明（ ）。

　　A、該銀行的資產組合在1天中的損失有99%的可能性不會超過1萬美元

　　B、該銀行的資產組合在1天中的損失有99%的可能性要高于1萬美元

　　C、該銀行的資產組合在1天損失1萬美元的概率為99%

　　D、該銀行的資產組合在1天損失1萬美元的概率大于99%

　　標準答案：A

　　銀行中的（ ）承擔對市場風險管理實施監控的最終責任，確保商業銀行有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。

　　A、董事會

　　B、高級管理層

　　C、監事會

　　D、股東大會

　　標準答案：A

　　假定某商業銀行資產組合的收益為100萬元，所對應的稅率為25%，資本預期收益率為10%，為了覆蓋該資產組合可能產生的損失，商業銀行為該組合配置的經濟資本為20萬元，則該資產組合的經濟增加值為（ ）萬元。

　　A、55

　　B、73

　　C、75

　　D、100

　　標準答案：B

　　關于商業銀行市場風險的以下說法，正確的是（）。

　　A、就我國目前商業銀行的發展現狀而言，市場風險是其所面臨的最大的、最主要的風險種類之一

　　B、市場風險只存在于銀行的交易業務中

　　C、市場風險可分為利率風險、操作風險、股票價格風險等幾類

　　D、市場風險的存在是由于市場價格的不利變動而導致的

　　標準答案：D

　　假設某商業銀行當前賬戶中有1年期、利率為5%的2億元人民幣的定期存款，目前1年期無風險的美元和人民幣貸款的收益率分別為10%和8%，該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時假定在1年后，人民幣相對于美元升值10%，則該銀行以上交易的利差為（ ）。

　　A、－2%

　　B、－1%

　　C、4%

　　D、5%

　　標準答案：B

　　在商業銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入（ ）進行管理。

　　A、利率風險

　　B、商品價格風險

　　C、匯率風險

　　D、操作風險

　　標準答案：C

　　按照《巴塞爾新資本協議》，銀行的表內外資產可以分為（ ）兩大類。

　　A、銀行賬戶資產和客戶賬戶資產

　　B、銀行賬戶資產和交易賬戶資產

　　C、負債賬戶資產和資本賬戶資產

　　D、風險資產和無風險資產

　　標準答案：B

　　關于商業銀行資產分類的會計標準和監管標準的以下說法，不正確的是（）。

　　A、兩者所要達到的目標不同

　　B、隨著人們對風險日益關注，兩者之間存在的差異將慢慢消失

　　C、資產分類的監管標準是直接面向風險管理的

　　D、資產分類的會計標準有強大的會計核算理論和銀行流程架構、基礎信息支持

　　標準答案：B

　　對資產的價值有：公允價值、名義價值、市場價值和內在價值四類價值計量指標，在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是（ ）。

　　A、公允價值和名義價值

　　B、名義價值和市場價值

　　C、市場價值和公允價值

　　D、內在價值和市場價值

　　標準答案：C

　　關于久期缺口，以下的敘述中正確的是（ ）。

　　A、久期缺口的數值越小，銀行對利率的變化就越不敏感

　　B、當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則銀行最終的市場價值將增加

　　C、當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則銀行最終的市場價值將減少

　　D、久期缺口是負債加權平均久期與資產加權平均久期和資產負債率乘積的差額

　　標準答案：C