16．關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不正確的是( )。
A．國際會計準則委員會將公允價值定義為：“公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值”
B．市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值
C．與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括
D．在大多數情況下，公允價值可以代表市場價值
17．對于總敞口頭寸的理解不正確的是( )。
A．累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和
B．總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險
C．凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額
D．短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值
18．若銀行資產負債表上有美元資產1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為( )。
A．多頭650
B．空頭650
C．多頭600
D．空頭600
19．關于巴塞爾委員會在1996年《資本協議市場風險補充規定》中，對市場內部模型提出的定量要求，下列說法不正確的是( )。
A．市場風險要素價格的歷史觀測期至少為l年
B．持有期為10個營業日
C．至少每2個月更新一次數據
D．置信水平采用99％的單尾置信區間
20．假設某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200，歐元多頭150，英鎊多頭100，美元空頭50，日元空頭220，則凈總敞口頭寸法為( )。
A．180
B．140
C．80
D．220
21．關于VaR的說法錯誤的是( )。
A．均值VaR是以均值為基準測度風險的
B．零值VaR是以初始價值為基準測度風險的，度量的是資產價值的相對損失
C．VaR的計算涉及置信水平與持有期
D．計算VaR值的基本方法是方差一協方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法
22．在公允價值、名義價值、市場價值和內在價值四類價值中，在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是( )。
A．公允價值和預期價值
B．市場價值和公允價值
C．名義價值和市場價值
D．內在價值和名義價值
23．關于久期缺口為正值時，以下的敘述不正確的是( )。
A．如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加
B．如果市場利率上升，則銀行最終的市場價值將減少
C．如果市場利率下降，則銀行最終的市場價值將減少
D．資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積
24．下列關于VaR的方差一協方差說法錯誤的是( )。
A．方差一協方差是基于歷史數據來估計未來的
B．其假設條件是未來和過去存在著分布的一致性
C．能夠預測突發事件的風險
D．只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響
25．在商業銀行風險管理中，黃金價格的波動一般被納入( )進行管理。
A．匯率風險
B．商品價格風險
C．信用風險
D．操作風險
26．下列關于遠期利率合約的說法，正確的是( )。
A．即期利率曲線可由遠期利率推斷
B．遠期利率合約是一項表外資產業務
C．債務人通過購買遠期利率合約，鎖定了未來的債務成本，規避了利率可能下降帶來的風險
D．債權人通過賣出遠期利率合約，保證了未來的投資收益，規避了利率可能上升帶來的風險
27．總收益互換覆蓋了由基礎資產市場價值變化所導致的( )。
A．全部市場風險損失
B．部分市場風險損失
C．全部違約風險損失
D．全部損失
28．利率互換是兩個交易對手相互交換一組資金流量，( )。
A．涉及本金的交換和利息支付方式的交換
B．涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換
C．不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換
D．不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換
29．下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是( )。
A．指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸
B．等于表內的即期資產減去即期負債
C．包括變化較小的結構性資產或負債
D．未到交割日的現貨合約不屬于即期凈敞口頭寸
30．( )也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
A．重新定價風險
B．收益率曲線風險
C．基準風險
D．期權性風險