答案和解析

一、單項(xiàng)選擇題

(1) :D

制作風(fēng)險(xiǎn)清單是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別最基本、最常用的方法。

(2) :A

RARoC基礎(chǔ)的重要組成部分是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

(3) :A

交易賬戶中的項(xiàng)目通常只能按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。

(4) :C

銷售時(shí)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售屬于代理業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中的內(nèi)部流程。

(5) :A

馬柯維茨的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)思想在他創(chuàng)建的“均值一方差”或“均值一標(biāo)準(zhǔn)差”二維空間中投資機(jī)會(huì)的有效邊界上表現(xiàn)得最清楚。均值一方差模型是最基本的框架。

(6) :D

新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的公允價(jià)值應(yīng)具備三個(gè)條件：①信息公開，雙方對(duì)于交易對(duì)象所了解的信息是對(duì)稱的；②雙方自愿，若沒有相反的證據(jù)表明所進(jìn)行的交易是不公正的或處于非自愿的，市場(chǎng)交易價(jià)格即為資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值；③對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行公平交易。公允價(jià)值既可以是基于事實(shí)性交易的真實(shí)市價(jià)，也可以是基于假設(shè)性交易的虛擬價(jià)格。由此可知選項(xiàng)D表述有誤。

(7) :A

實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本配置是商業(yè)銀行實(shí)施資本管理的重要內(nèi)容，是銀行主動(dòng)運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行指導(dǎo)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)決策的體現(xiàn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以有效控制每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模。

(8) :A

經(jīng)濟(jì)資本用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。

(9) :C

相對(duì)而言，損失是一個(gè)事后概念，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。

(10) :A

預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺=5000×25%+3000×50%-2000×25%=2250(萬元)。

(11) :B

《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行存貸比，即商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得高于75%。

(12) :C

未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)是由內(nèi)部欺詐造成損失的原因。

(13) :D

商業(yè)銀行不用為各業(yè)務(wù)線盡可能全面地購買保險(xiǎn)，這樣做會(huì)增加銀行的運(yùn)營(yíng)成本，具體情況應(yīng)該進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃。

(14) :A

無論是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行采取的監(jiān)管措施，還是對(duì)倒閉銀行的接管方或清算人來說，被認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)緩釋保單都需不規(guī)定除外條款或限制條件，這也是銀行能否享受保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用所取決的標(biāo)準(zhǔn)。

(15) :C

選項(xiàng)A屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；選項(xiàng)B、D屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

(16) :B

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)持審慎的態(tài)度，原有貸款的展期必須再次經(jīng)過審批程序。

(17) :A

期貨市場(chǎng)本身具有兩項(xiàng)基本的經(jīng)濟(jì)功能：一是對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的功能；二是價(jià)值發(fā)現(xiàn)的功能。對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的功能表現(xiàn)在期貨市場(chǎng)為交易者提供了對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的場(chǎng)所，使其可以通過在期貨市場(chǎng)“套期保值”來達(dá)到降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。故正確答案為A。

(18) :D

治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作。如果債權(quán)人權(quán)利受到損害，則應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效補(bǔ)償不合規(guī)定，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保經(jīng)理對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督這不是經(jīng)理的職責(zé)。公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)所有股東的權(quán)利。

(19) :B

金融資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)是指：在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。

(20) :D

物價(jià)穩(wěn)定是要保持物價(jià)總水平的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨膨脹。

(21) :C

違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人1年內(nèi)的累計(jì)違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者。違約概率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評(píng)級(jí)法中保持更高的一致性。

(22) :C

《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備金加庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，不得低于2%。

(23) :C

商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)授信比例中全部關(guān)聯(lián)方授信總額一商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額一關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款一質(zhì)押的銀行存單一我國(guó)中央政府債券。故正確答案為C。

(24) :A

自下而上法與自上而下法的不同點(diǎn)就在于其注重?fù)p失的原因，而不僅僅是損失指標(biāo)。自下而上法的操作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)既可以是定量的，也可以是定性的。

(25) :C

在現(xiàn)金流量的分析中，通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流。

(26) :D

分散風(fēng)險(xiǎn)是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。國(guó)家可以通過銀團(tuán)貸款、共同投資、國(guó)別限額等策略來分散風(fēng)險(xiǎn)。

(27) :D

我國(guó)銀行不斷在進(jìn)行銀行金融創(chuàng)新。其中，包括戰(zhàn)略決策創(chuàng)新、制度安排創(chuàng)新、機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新、人員準(zhǔn)備創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新六個(gè)方面。其中，最經(jīng)常、最普遍、最重要的內(nèi)容是金融產(chǎn)品創(chuàng)新。它也最容易為人們觀察和感受到。

(28) :D

在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表具有綜合性。對(duì)銀行自身的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析是商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，也是最直接、最方便的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具。

(29) :C

資本利潤(rùn)率是衡量盈利能力的指標(biāo)。資本充足率是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)。資產(chǎn)負(fù)債率是衡量杠桿比例的指標(biāo)。

(30) :C

信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)，也存在于銀行的表外業(yè)務(wù)。對(duì)于商業(yè)銀行來說，貸款不是信用風(fēng)險(xiǎn)的唯一來源。場(chǎng)外衍生品交易中也存在信用風(fēng)險(xiǎn)。

(31) :D

20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)80年代之后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。

(32) :B

商業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排，以及建立科學(xué)、有效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。

(33) :C

《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別：風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。

(34) :B

選項(xiàng)A、C屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的主要內(nèi)容；選項(xiàng)D屬于風(fēng)險(xiǎn)控制的主要內(nèi)容。

(35) :C

外部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)入的償債能力和意愿的整體評(píng)估。

(36) :A

資產(chǎn)流動(dòng)性越強(qiáng)，其變現(xiàn)能力就越強(qiáng)。而變現(xiàn)能力與所付成本成反比，也就是變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本就越低，故正確答案為A。

(37) :B

市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值，也就是要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值，選項(xiàng)B表述有誤。

(38) :B

ZETA信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型ee用于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)是流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。

(39) :A

由于對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰，因此，影響高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素是市場(chǎng)信心。

(40) :D

在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程中，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是需要業(yè)務(wù)部門提供的。業(yè)務(wù)部門提供的內(nèi)容包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的內(nèi)容包括外部數(shù)據(jù)損失、同業(yè)比較、資本分析和業(yè)務(wù)目標(biāo)分析等。

(41) :B

撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

(42) :B

《商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表附注特別規(guī)定》對(duì)上市銀行的中長(zhǎng)期貸款、逾期貸款、呆滯貸款的披露做了非常詳細(xì)的規(guī)定。

(43) :D

方差一協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的“線性組合”滿足正態(tài)分布。該方法不能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，故選項(xiàng)D表述有誤。(44) :C

進(jìn)行融資渠道管理是保持與負(fù)債持有人和資產(chǎn)出售市場(chǎng)的聯(lián)系，對(duì)于銀行來說是十分重要的。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場(chǎng)的地域分布來審查對(duì)各種融資來源的依賴程度。

(45) :B

資本充足率的信息披露，主要包括五個(gè)方面的內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策、并表范圍、資本、資本充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

(46) :C

固定資產(chǎn)是長(zhǎng)期投資，回收期長(zhǎng)，投資數(shù)額大，第一年的收益根本無法保證，對(duì)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)很大，該申請(qǐng)是不合理的。

(47) :C

國(guó)際最佳操作實(shí)踐中的法定流動(dòng)資產(chǎn)的比率應(yīng)為25%。

(48) :D

人民幣超額準(zhǔn)備金率是中央銀行用來調(diào)控的工具，不屬于流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)。

(49) :D

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的是資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)和分布結(jié)構(gòu)。

(50) :A

銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境時(shí)刻都處在變化中，但不同銀行受到的影響是不同的，這取決于銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)外部環(huán)境的依賴程度以及銀行經(jīng)營(yíng)模式跟隨外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而變化和調(diào)整的彈性。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與外部環(huán)境依賴性成正比。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)越高，則外部環(huán)境依賴性越強(qiáng)。

(51) :D

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)卻不能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出，同時(shí)也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)和可能，B項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前(損失發(fā)生前)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償，C項(xiàng)錯(cuò)誤。

(52) :C

《中國(guó)人民銀行法》第三十三條規(guī)定，中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。

(53) :B

客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。

(54) :D

衍生品對(duì)沖帶來新的交易，也會(huì)帶來新的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。

(55) :A

我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步于20世紀(jì)90年代初。目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所和中國(guó)金融期貨交易所。其中，中國(guó)金融期貨交易所成立于2006年9月。

(56) :D

產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。

(57) :D

小陳的投資組合年百分比收益率=2/(2+4+4)×30%+4/(2+4+4)×25%+4/(2+4+4)×15%=22%。

(58) :A

監(jiān)管規(guī)避是指為逃避法律、法規(guī)中禁止性、義務(wù)性以及程序性規(guī)定而采取的以合法的形式逃避法定義務(wù)、掩蓋非法或違規(guī)事實(shí)的行為。題干中的情況沒有明顯跡象表明客戶是為逃避法定義務(wù)、掩蓋非法或違規(guī)事實(shí)，因此不應(yīng)因?yàn)閾?dān)心違反“監(jiān)管規(guī)避”的規(guī)定而不告訴客戶合法可行的處理方法。

(59) :B

根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》第八條規(guī)定，流動(dòng)性比率為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不得低于25%。

(60) :B

現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化。

(61) :D

客戶投訴占比=每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量。客戶投訴反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。

(62) :B

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是不可能完全消除的，選項(xiàng)A錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避沒有保險(xiǎn)規(guī)避或非保險(xiǎn)規(guī)避的說法，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

(63) :A

隨機(jī)變量X服從二項(xiàng)分布寫作：X-B(n，p)，均值=E(X)=np=1，方差=np(1-p)=0.9。

(64) :A

董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。

(65) :B

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR，經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR。

(66) :C

如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，說明兩者正相關(guān)。如果一個(gè)發(fā)生損失，另一個(gè)也很有可能發(fā)生損失。

(67) :D

信息系統(tǒng)的主要作用有：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型等。

(68) :C

在銀行為國(guó)際貿(mào)易提供的支付結(jié)算方式中，通常用匯款、信用證及托收。

(69) :B

經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本；會(huì)計(jì)資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分；實(shí)收資本是投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實(shí)際投入商業(yè)銀行的資本。故正確答案為B。

(70) :A

動(dòng)產(chǎn)留置的擔(dān)保方式一般不適應(yīng)商業(yè)銀行。

(71) :B

Credit Portfo1io View模型的轉(zhuǎn)移矩陣中信用等級(jí)違約概率除了受宏觀經(jīng)濟(jì)因素影響外，還受到行業(yè)因素、地區(qū)因素、規(guī)模因素以及企業(yè)所有制性質(zhì)等因素影響，這些因素使得同一信用等級(jí)下的企業(yè)歷史違約率統(tǒng)計(jì)出現(xiàn)差異。麥肯錫公司提出Credit Portfo1io View模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

(72) :B

正態(tài)隨機(jī)變量的觀測(cè)值以68%的概率落在(均值-1×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+1×標(biāo)準(zhǔn)差)這個(gè)區(qū)間內(nèi)；以95%的概率落在(均值-2×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+2×標(biāo)準(zhǔn)差)這個(gè)區(qū)間內(nèi)。

(73) :B

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理具有雙重內(nèi)涵：一是商業(yè)銀行針對(duì)政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可利用資源，系統(tǒng)識(shí)別和評(píng)估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展規(guī)劃和實(shí)施方案中潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取科學(xué)的決策方法和風(fēng)險(xiǎn)管理措施來避免或降低可能的風(fēng)險(xiǎn)損失。二是商業(yè)銀行從長(zhǎng)期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實(shí)施信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保商業(yè)銀行健康、持久運(yùn)營(yíng)。

(74) :B

壓力測(cè)試是指在極端情景下，分析評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模型或內(nèi)控流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改進(jìn)措施的方法，目的是防止出現(xiàn)重大損失事件。

(75) :A

客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。

(76) :D

秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)只能刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度。

(77) :B

△P=-P×D×△y/(1+y)。資產(chǎn)=-1000×5×(5.5%-5%)/(1+5%)≈-23.8(億元)，負(fù)債=800×4×(5.5%-5%)/(1+5%)≈15.24(億元)，最后將兩者相加等于-8.57(億元)。

(78) :A

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會(huì)計(jì)資本是會(huì)計(jì)報(bào)表上列出的用歷史成本計(jì)量的資本。注冊(cè)資本即銀行在注冊(cè)時(shí)投入的初始資本。高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)是將不可見的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化，風(fēng)險(xiǎn)定性分析技術(shù)則是從性質(zhì)方面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本的要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。

(79) :A

在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的債項(xiàng)評(píng)級(jí)核心是違約損失率，影響因素有：①產(chǎn)品因素，包括清償優(yōu)先性、抵押品等；②公司因素；③行業(yè)因素；④宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素；⑤地區(qū)因素(其中，清償優(yōu)先性>宏觀經(jīng)濟(jì)因素>行業(yè)因素>企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素)。

(80) :A

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。

(81) :B

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理從三個(gè)層面入手：①戰(zhàn)略層面——董事會(huì)和高管層；②宏觀層面——所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③微觀層面——實(shí)際處理風(fēng)險(xiǎn)的人員。選項(xiàng)B屬于具體的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，故正確答案為B。

(82) :B

信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)。

(83) :B

風(fēng)險(xiǎn)和收益成正比，一般積極性進(jìn)取的投資者偏向于高風(fēng)險(xiǎn)是為了獲得更高的利潤(rùn)，而穩(wěn)健型的投資者則著重于安全性的考慮。

(84) :D

《巴塞爾新資本協(xié)議》中操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法有：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。

(85) :A

客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

(86) :C

為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行貸款分類結(jié)果各類別之間動(dòng)態(tài)變化情況的監(jiān)督，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)出臺(tái)了“風(fēng)險(xiǎn)遷徙”指標(biāo)衡量風(fēng)險(xiǎn)變化。根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》附件規(guī)定：“風(fēng)險(xiǎn)遷徙”指標(biāo)主要有正常貸款遷徙率(一級(jí)指標(biāo)，包含正常類貸款遷徙率、關(guān)注類貸款遷徙率)、不良貸款遷徙率(一級(jí)指標(biāo)，包含次級(jí)類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率)。

(87) :A

名義價(jià)值是根據(jù)歷史成本反映出來的，一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。

(88) :D

期權(quán)可以是單獨(dú)的金融工具，如場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易期權(quán)和場(chǎng)外期權(quán)合同，也可以隱含于其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付條款、貸款的提前償還等等。題干所述利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

(89) :C

正態(tài)分布中，68%的概率落在(均值-1×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+1×標(biāo)準(zhǔn)差)的區(qū)間內(nèi)；95%的概率落在(均值-2×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+2×標(biāo)準(zhǔn)差)的區(qū)間內(nèi)；99%的概率落在(均值-3×標(biāo)準(zhǔn)差，均值+3×標(biāo)準(zhǔn)差)的區(qū)間內(nèi)。故正確答案為C。

(90) :C選項(xiàng)A、B、D均屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。