二、多項選擇題
(1) :A,C,D,E
常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具。
(2) :A,B,C,E
遠期和期貨的區別在于：第一，遠期合約是非標準化的，貨幣、金額和期限都可靈活商定，而期貨合約是標準化的；第二，遠期合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險；第三，遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉。
(3) :A,B,C,D
資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段是商業銀行風險管理模式的四個發展階段。
(4) :A,B,C,D,E
監管機構應對銀行的流動性管理戰略、政策和操作進行獨立評價。監管機構應要求銀行建立有效的信息系統來計量、監測和控制流動性風險，應當從銀行獲得及時和充分的信息以評價其流動性風險水平，并確保銀行制訂了恰當的流動性應急計劃。
(5) :A,B,C,D
市場風險內部模型未涵蓋價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發性小概率事件，需要用壓力測試對其進行補充，這是市場風險內部模型的缺點。
(6) :A,B,C,E
流動性比例中的流動性資產除選項A、B、C、E所述外，還包括：庫存現金、中國人民銀行的超額準備金存款、一個月內到期的正常類貸款(包括正常類貸款和關注類貸款)、在國外二級市場上隨時可拋售的合格債券及可隨時變現的合格票據資產、其他一個月內到期可變現的資產。
(7) :C,D,E
記入交易賬戶的頭寸應當滿足以下基本要求：①具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限)；②具有明確的頭寸管理政策和程序；③具有明確的監控頭寸與銀行交易策略是否一致的政策和程序，包括監控交易規模和交易賬戶的頭寸余額。
(8) :A,B,C,D,E
內部流程引起的操作風險主要包括：財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控/報告、結算/支付錯誤、交易/定價錯誤。
(9) :A,C,E
個人客戶信用風險特指個人作為債務人在信貸業務中的違約風險。個人客戶信用風險主要表現為自身作為債務人在信貸業務中的違約，或在表外業務中自行違約或作為保證人為其他債務人/交易方提供擔鎖分程中的違約。
(10) :B,D
國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失。
(11) :A,B,C,D
選項E是對信用風險進行評估的要素。
(12) :A,B,C,D,E
銀行監管的必要性原理可以概括為：公共性質論、利益沖突論、債權保護論、銀行風險論、適度競爭論五個方面。
(13) :A,C,E
選項B、D屬于聲譽風險管理的作用。
(14) :A,C,D,E
財產保險主要承保由于火災、雷電、爆炸、碰撞等自然災害引起的被保人物理財產損失。營業中斷保險主要承保因設備癱瘓、電信中斷等事件所導致的營業中斷而引發的損失。
(15) :B,C,D,E
選項A所述內容是銀行內部操作出現的問題，不是外部原因。
(16) :A,B,D
企業盈利狀況和經營狀況屬于影響銀行經營的微觀因素。
(17) :A,B,C,D,E
巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標準：①資格要求。②定性標準。商業銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業銀行的操作風險管理框架。③定量標準。商業銀行在開發系統的過程中，必須有操作風險模型開發和模型獨立驗證的嚴格程序。④內部數據要求。無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據對初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的歷史數據。⑤外部數據要求。商業銀行的操作風險計量系統必須利用相關的外部數據，尤其是預期將會發生非經常性、潛在的嚴重損失時，商業銀行必須建立標準的程序，規定在什么情況下必須使用外部數據以及使用外部數據的方法。⑥業務經營環境和內部控制因素。
(18) :A,B,C,E
選項B、C屬于外匯敞口分析的優點；選項A、E屬于外匯敞口分析的缺點。
(19) :C,E
累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于20%；市值敏感度比率為修正持續期缺口乘以1%/年。
(20) :A,B
商業銀行通常采用提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失。商業銀行通常用資本金來應對非預期損失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高風險業務/行為的做法加以防范。
(21) :A,B,E
商業銀行具備使用標準法的資格為：①董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構；②銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統；③銀行應當擁有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法。
(22) :A,B,C
信用評分模型進行信用風險分析的基本過程有三個步驟：首先，根據經驗或相關性分析，確定某一類別借款人的信用風險的相關變量，模擬出特定形式的函數關系式；其次，利用歷史數據進行回歸分析，得出各相關因素的權重以體現其對這一類借款人違約的影響程度；最后，將同類的潛在借款人的相關變量代入函數式算出數值，作為決策是否貸款的標準。(23) :A,B,D
久期缺口是用來測量銀行資產負債的利率風險的工具，即資產加權平均久期和負債加權平均久期與資產負債率乘積的差額：①當久期缺口為正值時，市場利率下降，銀行的市場價值將增加；市場利率上升，銀行的市場價值將減少。②當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化越敏感，銀行的利率風險暴露量越大。
(24) :A,B,C,D
我國商業銀行的流動性資產包括：庫存現金(現匯)、在中國人民銀行超額準備金存款、一個月內到期的同業往來凈額(資產方)、一個月內到期的貼現及其他買入票據、一個月內到期的應收賬款、一個月內到期的正常類貸款(包括正常類貸款和關注類貸款)、一個月內到期的債券、在國內外二級市場上隨時可拋售的合格債券及可隨時變現的合格票據資產、其他一個月內到期可變現的資產(剔除其中的不良資產)。
(25) :A,B,C,D,E
《核心原則》從有效銀行監管的前提條件、發照和結構、審慎法規和要求、持續監管手段、信息要求、正式監管權力、跨境銀行監管等方面，分別對監管主體和監管行為做出規定，并提出了銀行風險監管的最低資本金要求、外部監管、市場約束三大原則，這些原則是世界各國近百年銀行監管經驗教訓的系統總結，反映了國際銀行業發展的新變化和銀行監管的新趨勢。
(26) :A,B,C,D
個人住房貸款中“假按揭”的表現形式有：商業銀行信貸人員與企業串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發放高成數的個人住房按揭貸款；以個人住房按揭貸款名義套取企業生產經營用的貸款。選項E是個人住房貸款的正常按揭行為。
(27) :A,B,C,E
情景分析是就某一主體或某一主體所處的宏觀環境進行分析的一種特殊研究方法。概括地說，情景分析的整個過程是通過對環境的研究，識別影響研究主體或主體發展的外部因素，模擬外部因素可能發生的多種交叉情景分析和預測各種可能前景。情景分析是一種多因素分析方法，研究的情景包括：基準情景、最好的情景和最壞的情景。
(28) :A,D,E
信用風險的計量方法包括標準法和內部評級法，內部評級法又分為初級法和高級法。故正確答案為ADE。
(29) :A,B,D,E
市場風險實際上是由于利率、匯率、股票、商品等價格變化導致銀行損失的風險。市場風險的市場價格包括利率、匯率、股票價格、商品價格等。
(30) :B,C,D,E
巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險及戰略風險八大類。
(31) :A,B,C
房地產屬于中長期投資，而且集中于單一行業，勢必會加大流動性風險。批發性質的資金如果被提取，一般是很大的數額，也會加大流動性風險。
(32) :A,C,D,E
計算VaR值的歷史模擬法可以度量非線性金融工具的風險，故選項B表述有誤。
(33) :A,D
信用評分模型在分析借款人信用風險過程中，存在一些突出問題：①信用評分模型是建立在對歷史數據模擬的基礎上，因此是一種向后看的模型，無法及．時反映企業信用狀況的變化；②信用評分模型對借款人歷史數據的要求相當高，商業銀行需要相當長的時間才能建立起一個包括大多數企業歷史數據的數據庫。對新興企業而言，由于其成立時間不長，歷史數據則更為有限；③信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數，卻無法提供客戶違約概率的準確數值，而后者往往是信用風險管理最為關注的。
(34) :B,C,D
選項A、E不會導致銀行的信用風險。
(35) :A,B,D,E
不良貸款率是評價金融機構信貸資產安全狀況的重要指標之一。
(36) :B,C,D,E
現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)/總資產。
(37) :A,B,C,D,E
商業銀行最關心的是保證的有效性，因此，對貸款的保證人應從以下方面進行考察：保證人的資格；保證人的財務實力；保證人的保證意愿；保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系；保證人的法律責任。
(38) :A,B,C,E
標的股票的市場價格提高，賣方期權的價值減少。
(39) :A,B,C,D
收益率曲線的縱軸代表到期收益率，橫軸則代表距離到期的時間，收益率曲線是隨時間的增加而變動的。如果曲線是垂直的，那么收益率在某個時間點上是不動的，顯然不存在這樣的收益率曲線。
(40) :A,B,C
巴塞爾銀行監管委員會將利率風險分為重新定價風險、基差風險、收益率曲線風險和選擇權風險四類。
