二、多項選擇題
(1) :A,C,D,E
選項A、C、D、E引發的風險均不屬于財務風險。
(2) :A,B,C
如果模型的使用者是經營者自身，資產組合變動頻繁，則時間間隔應該短；如果模型的使用者是監管者，時間間隔應該選取監管成本等于監管收益的臨界點。
(3) :A,B,C,E
期貨是現在進行買賣，將來進行交收或交割的標的物，這個標的物可以是某種商品，也可以是金融工具，還可以是金融指標，但不包括現金。
(4) :A,B,C
商業銀行使用有關要素評估操作風險時，既要抓主要因素，也要注重次要因素；外部專業咨詢機構只能作為評估時的一種補充，商業銀行應當加強內部監管與審計。
(5) :A,B,E
外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅等風險都是由外部事件引發的操作風險。
(6) :A,B,C
在正缺口情況下，市場利率與銀行凈利息收入成正比上升；在負缺口情況下，則相反，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降。
(7) :B,C
銀行的壓力測試通常包括信用風險、市場風險、操作風險、其他風險等方面內容。壓力測試中，商業銀行應考慮不同風險之間的相互作用和共同影響。壓力測試能夠幫助商業銀行充分了解潛在風險因素與銀行財務狀況之間的關系，深入分析銀行抵御風險的能力，形成供董事會和高級管理層討論并決定實施的應對措施，預防極端事件可能對銀行帶來的沖擊。對于日常管理中廣泛應用各類風險計量模型的銀行，壓力測試應成為模型方法的重要補充。壓力測試也能夠幫助銀監會充分了解單家銀行和銀行業體系的風險狀況和風險抵御能力。由此可見選項B、C不正確。
(8) :A,B,D
市場風險是指未來市場價格的不確定性對企業實現其既定目標的影響。它可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這些市場因素可能直接對企業產生影響，也可能是通過對其競爭者、供應商或者消費者間接對企業產生影響。
(9) :A,B,C
我國《擔保法》規定，國家機關(除經國務院批準)，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構和職能部門，均不得作為保證人。私立貴族學校以營利為目的，可以作為保證人；子公司是法人實體，它可以獨立承擔法律責任，不是企業法人的分支機構，在總公司同意時可以作為保證人。
(10) :A,B,C,D
賬戶系統是銀行的關鍵系統，外包可能會產生額外的操作風險或其他隱患。
(11) :A,B,D,E
商業銀行的外部評級上升，降低了商業銀行的流動風險，不會出現預警信號。
(12) :A,B,C,D,E
狹義的票據指出票人依法簽發由自己或委托他人無條件支付一定金額的有價證券，包括匯票、本票、支票，是完全有價證券、要式證券、無因證券、流通證券、文義證券、設權證券、債權證券。
(13) :A,B,C,D
對于現在主權評級方法，政治經濟學的技巧比計量經濟學的科學方法更重要。與其他信用風險評分/評級方法相比，需要更多的經驗判斷，是一門蘊涵著不可預見性的藝術，并不簡單。
(14) :A,B,C,D,E
《關于加大防范操作風險工作力度的通知》提出了13條指導意見，分別從規章制度建設、稽核體制建設、基層行合規性監督、訂立職責制、行務管理公開等方面對銀行的機構管理提出了要求；從輪崗輪調、重要崗位人員行為失范監察制度、舉報人員的激勵機制等方面對銀行的人員管理提出了要求；從對賬制度、未達賬項管理、印押證管理、賬外經營監控、改進科技信息系統等方面對銀行的賬戶管理提出了要求。五個選項均屬于《關于加大防范操作風險工作力度的通知》包括的主要內容。
(15) :A,B,C,D,E
五個選項都是中長期客戶授信需要了解的內容。(16) :A,B,C
商業銀行的經營原則是營利性、安全性和流動性。
(17) :B,C,D
選項A屬于風險計量的內容；選項E屬于風險控制的內容。
(18) :A,B,C,D,E
信用風險監測是一個動態、連續的過程，通常包括兩個層面的內容：①跟蹤已識別風險的發展變化情況，包括在整個授信用周期內，風險產生的條件和導致的結果變化，評估風險緩釋計劃需求；②根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發生的風險及其產生的遺留風險和新增風險及時識別、分析，以便采取適當的應對措施。信用風險監測在貸款決策前預見風險并采取預案措施，對降低實際損失的貢獻度為50%～60%，應當實現監測對合同條款遵守情況目標。
(19) :B,D,E
客戶評級/評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量商業銀行內部評級體系是否符合內部評級法要求的重要方式，不是監管部門的責任。驗證主要由商業銀行自主進行，監管當局負責評估驗證情況，不同的銀行采取的方法可能不同。
(20) :A,B,C,E
存款保險不屬于操作風險的保險品種，是流動性風險的保險品種。
(21) :A,B,C,D
操作風險成因中的系統缺陷因素主要包括：①數據/信息質量；②違反系統安全規定；③系統設計/開發的戰略風險；④系統的穩定性、兼容性、適宜性。
(22) :B,C,D,E
衍生產品交易不包括即期外匯買賣。
(23) :A,B,C,E
監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監督與糾正評價、信息交流與風險評價。
(24) :A,C,D
商業銀行風險管理部門的職責包括：①監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額；②核準復雜金融產品的定價模型，協助財務控制人員進行價格評估；③全面掌握商業銀行的整體風險狀況。
(25) :A,B,C,D,E
除選項A、B、C、D、E所述外，信用風險報告的職責還包括：告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責；利用內部數據和外部時間、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持；保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告等。
(26) :A,B,C,D,E
操作風險可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險，并由此分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產業及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。
(27) :B,C,D,E
金融衍生品包括：遠期、期貨、期權、互換等，即期金融產品不屬于金融衍生品。
(28) :A,B,C
宏觀經濟狀況包括：經濟發展水平、經濟發展狀況和經濟發展前景。經濟發展水平反映一國和地區商品經濟的發育程度和總體經濟實力，進而決定全社會可供銀行利用的資金的富余程度，以及經濟主體對借貸資金和服務的需求程度，進而決定銀行的資金實力、業務種類和經營范圍。經濟發展的狀況和前景，既影響經濟主體的收入和資產價值，也影響其對未來的信心，從而對銀行的經營管理產生直接影響。
(29) :C,E
行政處分是指國家機關、企事業單位對所屬的工作人員和職工的違法失職行為尚不構成犯罪的，依據法律、法規所規定的權限而給予的一種懲戒，而不是對犯罪行為的法律制裁，其種類包括警告、記過、降級、開除等。D項中，行政拘留是一種行政處罰，不是行政處分。
(30) :A,C,D
2003年12月27日修訂后的《中華人民共和國中國人民銀行法》規定的中國人民銀行的職能有維護金融穩定、防范和化解金融風險、制定和執行貨幣政策等。
(31) :A,C,D,E
風險評級的原則包括：全面性原則、系統性原則、持續性原則、審慎性原則等。
(32) :A,C,D,E
馬柯維茨理論假設市場上的投資者是理性的，即在相同收益率的情況下，選擇風險較小的組合。
(33) :D,E
選項A是信用風險，選項B是市場風險，選項C是流動性風險。
(34) :A,D
零息債券收益率指標是KPMG風險中性定價模型的指標；邊際死亡率指標是死亡率模型的指標；期權費指標是CreditMonitor模型采用的指標。
(35) :A,B,C
風險無法完全消除，選項D、E均不是風險管理控制的目標。
(36) :B,C,D,E
對不同信用等級的貸款人實行差別定價是通過制度安排降低了風險，并不是對風險進行轉移。
(37) :A,C,D
清晰的聲譽風險管理流程包括：①聲譽風險識別：與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用；②聲譽風險評估；③監測和報告。有效的內部外部審計屬于聲譽風險管理范圍。
(38) :C,D,E
題干所述利率屬于固定利率、長期利率、市場利率。
(39) :A,B,E
選項C、D分別與B、E矛盾，錯誤。
(40) :A,D,E
選項B是風險對沖的方法；選項C是風險轉移的方法。