第31題

　　商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險管理的方法屬于()。

　　A風(fēng)險轉(zhuǎn)移

　　B風(fēng)險補償

　　C風(fēng)險分散

　　D風(fēng)險規(guī)避

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]A選項是將風(fēng)險部分地轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。風(fēng)險補償是指用高的風(fēng)險溢價來補償承擔(dān)高的風(fēng)險。風(fēng)險分散，多半是指多樣化投資。風(fēng)險規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險。

　　第32題

　　下列不屬于銀行信息披露的構(gòu)成部分的是()。

　　A資產(chǎn)負(fù)債表

　　B損益表

　　C銀行職工變動

　　D部分公司治理情況

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成。

　　第33題

　　()應(yīng)當(dāng)定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓力測試程序。

　　A董事會

　　B高級管理層

　　C董事會和高級管理層

　　D總經(jīng)理

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓力測試程序。

　　第34題

　　巴塞爾委員會在()頒布了《加強銀行機(jī)構(gòu)公司治理》，并于2006年2月重新修訂。

　　A1996年9月

　　B1999年9月

　　C1996年6月

　　D1999年6月

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]巴塞爾委員會頒布《加強銀行機(jī)構(gòu)公司治理》的時間是1999年9月。

　　第35題

　　()對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

　　A董事會

　　B高級管理層

　　C風(fēng)險管理部門

　　D董事會和高級管理層

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

　　第36題

　　下列選項中，不屬于風(fēng)險控制流程應(yīng)當(dāng)符合的要求的是()。

　　A風(fēng)險控制應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

　　B能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序

　　C所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

　　D所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/利潤要求

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]本題考查的是風(fēng)險控制流程應(yīng)當(dāng)符合的三個要求。

　　第37題

　　某公司2008年末流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款400萬元，流動負(fù)債合計1600萬元，則該公司2008年速動比率約為()。

　　A0.79

　　B0.94

　　C1.45

　　D1.86

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]根據(jù)速動比率的計算公式，可得：速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負(fù)債合計=(2000-500)/1600≈0.94。

　　第38題

　　根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列關(guān)于違約的說法，不正確的是()。

　　A債務(wù)人對銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，即被視為違約

　　B如果銀行認(rèn)定除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)，債務(wù)人即被視為違約

　　C如果內(nèi)部評級基于整個企業(yè)集團(tuán)，并依據(jù)企業(yè)集團(tuán)評級進(jìn)行授信，集團(tuán)內(nèi)任一債務(wù)人違約應(yīng)被視為集團(tuán)內(nèi)所有債務(wù)人違約的觸發(fā)條件

　　D如果內(nèi)部評級基于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的單個企業(yè)，集團(tuán)內(nèi)任一企業(yè)違約，不會影響違約企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評級

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]如果內(nèi)部評級基于單個企業(yè)而不是企業(yè)集團(tuán)，集團(tuán)內(nèi)任一企業(yè)不必然導(dǎo)致其他債務(wù)人違約，銀行應(yīng)及時審查該企業(yè)的關(guān)聯(lián)債務(wù)人的評級，據(jù)此決定是否調(diào)整其評級。

　　第39題

　　下列模型中，能夠直接估計客戶違約概率的是()。

　　A專家判斷法

　　B信用評分模型

　　C違約概率模型

　　DCreditRisk+模型

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。

　　第40題

　　根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關(guān)于市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量的說法不正確的是()。

　　A市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR

　　BVaR的計算采用99%的雙尾置信區(qū)間

　　C持有期為10個營業(yè)日

　　D附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]VaR的計算采用99%的單尾置信區(qū)間。