41、商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是()。

　　A、失誤樹分析方法B、資產財務狀況分析法

　　C、制作風險清單D、情景分析法

　　【答案與解析】正確答案：C

　　制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡單的方法。商業銀行一般常用的風險識別的方法有：(1)制作風險清單是銀行識別風險最基本最常用的方法;(2)專家調查列舉法是將面臨的風險一一列出并按照標準分類;(3)情景分析法是通過有關的數據圖表曲線來模擬銀行未來發展的可能狀態，目的在于識別潛在風險;(4)分解分析法是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素;(5)失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷總結哪些失誤最可能導致風險損失。(6)資產財務狀況分析法是分析財務資料來識別風險。

　　42、參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取()。

　　A、從基層業務單位到高級管理層的二級管理方式

　　B、從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式

　　C、從基層業務單位到高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式

　　D、從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式

　　【答案與解析】正確答案：D

　　考生通過本題可加深記憶。

　　43、下列關于商業銀行風險管理部門的說法，不正確的是()。

　　A、集中型風險管理部門更適合于規模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業銀行

　　B、集中型風險管理部門包括了風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統/技術支持等風險管理核心要素

　　C、分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能

　　D、分散型風險管理部門難以絕對控制商業銀行的敏感信息

　　【答案與解析】正確答案：C

　　44、下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是()。

　　A、董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程

　　B、高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任

　　C、風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

　　D、風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作

　　【答案與解析】正確答案：C

　　A是由高級管理層負責的，B說的是董事會，D說的是監事會。

　　歸納商業銀行風險管理組織機構：

　　1、董事會：最高風險管理/決策機構。

　　2、監視會：我國特有，負責內部監督。

　　3、高管層：負責實際執行風險管理政策。

　　4、風險管理部門：

　　(1)兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執行權;

　　(2)兩種類型：集中型和分散型;

　　(3)風險管理部門的職責：

　　監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額;

　　核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估;

　　全面掌握商業銀行的整體風險狀況，保持信息準確性;

　　風險管理需要以下四個技能：風險監控和分析能力、數量分析能力、價格核準能力、模型創建能力、系統開發/集成能力。

　　5、其他風險控制部門：

　　(1)財務控制部門;

　　(2)內部審計部門;

　　(3)法律/合規部門;

　　(4)外部風險監督部門。

　　45、若借款人甲、乙內部評級l年期違約概率分別為0、02%和0、04%，則根據《巴塞爾新資本協議》定義的二者的違約概率分別為()。

　　A、0、02%，0、04%B、0、03%，0、03%

　　C、0、02%、0、03%D、0、03%，0、04%

　　【答案與解析】正確答案：D

　　根據《巴塞爾新資本協議》，違約概率被定位為借款人內部評級l年期違約概率與0、03%中的較高者。

　　46、假定某企業2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為l00萬元，年初資產總額為l70萬元，年底資產總額為l90萬元，則其總資產周轉率約為()。

　　A、20%B、26%C、53%D、56%

　　【答案與解析】正確答案：D

　　總資產周轉率的計算公式：總資產周轉率=銷售收入÷平均總資產=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。

　　47、某企業2006年銷售收入l0億元人民幣，銷售凈利率為l4%，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業2006年凈資產收益率為()。

　　A、3、00%B、3、11%C、3、33%D、3、58%

　　【答案與解析】正確答案：C

　　凈資產收益率=凈利潤÷[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)÷2]×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

　　48、商業銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。

　　A、查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫

　　B、查詢稅務部門個人客戶信用記錄

　　C、從其他銀行購買客戶借款記錄

　　D、查詢海關部門個人客戶信用記錄

　　【答案與解析】正確答案：C

　　利用內外部征信系統調查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權威部門。

　　49、假設借款人內部評級l年期違約概率為0、05%，則根據《巴塞爾新資本協議》定義的該借款人違約概率為()。

　　A、0、05%B、0、04%C、0、03%D、0、02%

　　【答案與解析】正確答案：A

　　根據《巴塞爾新資本協議》，違約概率被定為借款人內部評級1年期違約概率與0、03%中的較高者。

　　50、在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景國素等構成，針對企業信用分析的專家系統是()o

　　A、5Cs系統B、5Ps系統

　　C、CAMEL分析系統D、51ts系統

　　【答案與解析】正確答案：B

　　這種需要記住首字母縮寫的系統名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。