31．關于商業銀行內部控制的主要原則，下列說法正確的是（　　）。
A．商業銀行的經營管理應當體現“效益優先、內控輔之”的要求
B．內部控制的監督、評價部門必須與內部控制的建設、執行部門密切聯系
C．內部控制應當滲透到商業銀行的各項業務過程和各個操作環節，并由全體人員參與
D．內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權力
32．小李在2010年年初以每股15元的價格購買某股票1000股，半年后每股收到0．75元現金紅利，同時賣出股票的價格是16元，則在此半年期間，小李在該股票上的百分比收益率為（　　）。
A．5%
B．6．67%
C．11．67%
D．13．67%
33．賬戶管理屬于（　　）。
A．柜臺業務
B．法人信貸業務
C．個人信貸業務
D．資金交易業務
34．從內部控制的角度看，商業銀行的風險控制體系可以采取（　　）。
A．從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式
B．從基層業務單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
C．從基層業務單位到董事會和高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式
D．從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式
35．商業銀行戰略風險管理的最有效方法是以風險為導向的戰略規劃和實施方案，在以風險為導向的戰略規劃中，戰略規劃的調整依賴于（　　）活動的反饋循環。
A．戰略方案選擇和公司治理
B．戰略實施和戰略風險管理
C．風險監測和運營績效
D．風險識別和整體戰略
36．商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為產業風險、技術風險、品牌風險等七類。下列各項中屬于商業銀行面臨的項目風險的是（　　）。
A．我國金融業開放之后，行業競爭更加激烈
B．銀行的信息系統安全性存在風險
C．銀行缺乏獨特的品牌形象
D．銀行產品開發失敗
37．全面風險管理體系不包括（　　）。
A．風險管理策略
B．風險理財措施
C．風險管理進程
D．風險管理信息系統
38．根據我國監管機構和《巴塞爾新資本協議》的要求，商業銀行計算市場風險加權資產，應采用（　　）來進行。
A．高級計量法
B．基本指標法
C．內部評級法
D．內部模型法
39．風險分散化的理論基礎是（　　）。
A．投資組合理論
B．期權定價理論
C．利率平價理論
D．無風險套利理論
40．（　　）不是階段性任務，而是商業銀行的一項“終身事業”。
A．制定風險制度
B．培養風險人才
C．創造風險環境
D．培植風險文化
41．（　　）負責組織、協調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。
A．董事會
B．高級管理層
C．風險管理委員會
D．風險管理部門
42．（　　）并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。
A．風險轉移
B．風險規避
C．風險對沖
D．風險分散
43．商業銀行在追求和采用高級風險量化方法時，隨著高級量化技術的復雜程度增加，通常會產生（　　）。
A．數據風險
B．模型風險
C．誤判風險
D．缺失風險
44．在商業銀行的風險管理信息系統中，經過分析和處理的風險信息／數據通常分為（　　）。
A．內部數據和外部數據
B．中間計量數據和組合結果數據
C．定量數據和定性信息
D．前期預測數據和后期反饋數據
45．（　　）不包括在市場風險中。
A．利率風險
B．匯率風險
C．操作風險
D．商品價格風險
46．采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1．5億元，回收成本為0．7億元，違約風險暴露為1．6億元，則違約損失率為（　　）。
A．47%
B．50%
C．43%
D．53%
47．A公司主營業務是產品制造與銷售，2010年其產品銷售收入為5億元，銷售成本為3．6億元，2010年期初存貨為1120萬元，期末存貨為880萬元，則該公司2010年存貨周轉天數為（　　）天。
A．72
B．10
C．120
D．140
48．關鍵風險指標法中，以下屬于外部事件指標的是（　　）。
A．反洗錢警報占比
B．系統故障時間
C．前后臺交易不匹配占比
D．員工人均培訓費用
49．《巴塞爾新資本協議》中要求客戶評級能夠做到，不同信用等級的客戶的違約風險隨信用等級的下降而呈現（　　）的趨勢。
A．加速下降
B．減速下降
C．加速上升
D．減速上升
50．下列關于客戶評級的說法，不正確的是（　　）。
A．客戶評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價
B．評價主體是商業銀行
C．評價目標是客戶違約風險
D．評價結果是信用等級和違約概率
51．信貸審批或信貸決策應遵循的原則不包括（　　）。
A．審貸分離原則
B．統一考慮原則
C．統一授信原則
D．展期重審原則
52．下列行業財務風險分析指標中，越低越好的是（　　）。
A．行業凈資產收益率
B．行業盈虧系數
C．行業資本積累率
D．行業產品產銷率
53．A公司2010年銷售收入為2000萬元，銷售成本為1800萬元。2010年期初應收賬款總額為240萬元，2010年期末應收賬款總額為160萬元，則該公司2010年應收賬款周轉天數為（　　）天。
A．100
B．125
C．288
D．36
54．（　　）不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容。
A．明確商業銀行的戰略愿景和價值理念
B．深入理解不同利益持有者對自身的期望值
C．建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警
D．實現銀行利潤的最大化
55．商業銀行向一家風險權重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為（　　）萬元。
A．1
B．2
C．4
D．8
56．中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了（　　）。
A．擴大貨幣流通量
B．敦促商業銀行加強流動性管理，對流動性風險管理的有關成本／收益進行科學分析，制定科學的流動性管理方案
C．提高商業銀行業的信譽度
D．緊縮貨幣
57．下列關于銀行監管基本原則的說法，不正確的是（　　）。
A．公開原則是指銀行應將所有業務活動進行公開，保證完全的透明度
B．公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位，銀監會進行監管活動時應當平等對待所有參與者
C．對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正
D．效率原則是指銀監會在進行監管活動中要合理配置和利用監管資源
58．專家系統在分析信用風險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關的因素、與市場有關的因素，以下不屬于與市場有關的因素的是（　　）。
A．收益波動性
B．利率水平
C．經濟周期
D．宏觀經濟政策
59．外債總額與國民生產總值之比的一般限度是（　　）。
A．15%～20%
B．20%～25%
C．25%～30%
D．30%～35%
60．商業銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為（　　）。
A．市場風險經濟資本=乘數因子×VaR
B．市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)×VaR
C．市場風險經濟資本=(附加因子+最低乘數因子)／VaR
D．市場風險經濟資本=VaR／(附加因子+最低乘數因子)