參考答案
一、單項選擇題
1，【答案】D。解析：《商業銀行法》第四十條規定，“商業銀行不得向關系人發放信用貸款；向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關系人是指：(一)商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。”
2，【答案】D。解析：中國人民銀行的主要職責為：(1)起草有關法律和行政法規；完善有關金融機構運行規則；發布與履行職責有關的命令和規章。(2)依法制定和執行貨幣政策。(3)監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場、外匯市場、黃金市場。(4)防范和化解系統性金融風險，維護國家金融穩定。(5)確定人民幣匯率政策；維護合理的人民幣匯率水平；實施外匯管理；持有、管理和經營國家外匯儲備和黃金儲備。(6)發行人民幣，管理人民幣流通。(7)經理國庫。(8)會同有關部門制定支付結算規則，維護支付、清算系統的正常運行。(9)制定和組織實施金融業綜合統計制度，負責數據匯總和宏觀經濟分析與預測。(10)組織協調國家反洗錢工作。指導、部署金融業反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監測職責。(11)管理信貸征信業，推動建立社會信用體系。(12)作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動。(13)按照有關規定從事金融業務活動。(14)承辦國務院交辦的其他事項。
3，【答案】c。解析：目前商業銀行提供的特色還款方式有按周還本付息、遞增還款法、遞減還款法、隨心還款法。
4，【答案】A。解析：本題描述的是一個購買活動，人民幣——紙幣在這里代替金屬貨幣執行的是流通手段的職能。
5，【答案】B。解析：違法票據承兌、付款、保證罪主觀方面一般是故意，也可能是過失。
6，【答案】D。解析：失業率是指勞動力人口中失業人數所占的百分比，勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。
7，【答案】D。解析：選項A開戶時不約定存期，一次存人本金，隨時可以支取，銀行根據客戶存款的實際存期按規定計息，故大多數時候定活兩便儲蓄存款的利息都是要高于活期存款的：選項B支取時需要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額；選項C我國對于教育儲蓄是免收利息稅的：選項D是正確的。
8，【答案】D。解析：充分就業是指在某一工資水平之下，所有愿意接受工作的人，都獲得了就業機會。充分就業并不等于全部就業，而是仍然存在一定的失業。但所有的失業均屬于摩擦性的和結構性的，而且失業的間隔期很短。通常把失業率等于自然失業率時的就業水平稱為充分就業。
9，【答案】A。解析：借記卡是指銀行發行的一種要求先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款
賬戶相聯結，卡內消費、轉賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能。
10，【答案】B。解析：客戶是理財業務風險的主要承擔者。商業銀行在盡責履行合約義務的前提下不對客戶資產價值減損承擔責任。
11，【答案】c。解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。本題為員工引發的操作風險。
12，【答案】A。解析：一般來說，銀行的風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監測的重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制、決策的責任。
13，【答案】C。解析：現代商業銀行具有三個特點：(1)利息水平適當；(2)信用功能擴大；(3)具有信用創造功能。
14，【答案】C。解析：《商業銀行法》第三十九條規定，“對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過百分之十。”
15，【答案】A。解析：信用風險又稱為違約風險，是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。
16，【答案】A。解析：影響銀行價值的主要變量是凈現金流量。
17，【答案】c。解析：理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。
18，【答案】c。解析：利息是剩余產品價值的一部分。
19，【答案】D。解析：選項A所述行為屬于非法吸收公眾存款的行為；選項B所述行為屬于偽造、變造金融票證的行為；選項C所述行為屬于非法出具金融票證的行為。
20，【答案】B。解析：設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣。故選B。
21，【答案】D。解析：《中華人民共和國物權法》確立的兩類質押是動產質押和權利質押。動產質押，是為擔保債務的履行，債務人或者第三人將其動產出質給債權人占有的，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現質權的情形，債權人有權就該動產優先受償。權利質押，是以法律和行政法規所允許出質的財產權利為債權設定擔保，其設立法定手續有交付權利憑證和履行登記手續兩類。
22，【答案】c。解析：匯率政策是國家宏觀經濟政策的重要組成部分。也是我國中央銀行的一項重要貨幣政策工具，它通常包括三方面的內容：一是選擇相應的匯率制度，二是確定適當的匯率水平，三是促進國際收支平衡。在這三項內容中，選擇匯率制度是最基礎、最核心的部分。
23，【答案】D。解析：實踐中，沒有銀行支票賬戶的客戶一般采用銀行本票。如攜帶大量現金風險很大，可以請銀行開出本票，用來購買房產、汽車等；或者用來過戶，將款項從一個戶頭轉到另一個戶頭，而不用提取現金再存入。
24，【答案】D。解析：信用卡消費通常是短期、小額、無指定用途的信用。
25，【答案】B。解析：存款相當于銀行向存款人借款，屬于銀行的負債。貸款是銀行對借款人的資產。
26，【答案】B。解析：銀行業金融機構不按照規定提供報表、報告等文件、資料的。由銀行業監督管理機構責令改正，逾期不改正的。處10萬元以上30萬元以下罰款。
27，【答案】c。解析：商業銀行公司治理，是指股東大會、董事會、監事會、高級管理層、股東及其他利益相關者之間的相互關系，包括組織架構、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執行、監督、激勵約束等治理運行機制。
28，【答案】B。解析：收益率曲線呈一條水平線，表示長期利率和短期利率相等；收益率曲線向上傾斜，表示長期利率高于短期利率；收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率：駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關，期限較長的債權。利率與期限呈反向相關。
29，【答案】B。解析：監管規避原則要求銀行業從業人員應當在業務活動中樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、監管規定。A、C、D三項都屬于正常業務范圍。是從業人員為客戶提供的理財業務咨詢，而選項B是幫助客戶不正當避稅，違反了法規。也違反了“監管規避”原則。
30，【答案】A。解析：物權包括所有權、用益物權和擔保物權。所有權是物權中最完整、最充分的權利，擔保物權和用益物權都是從所有權派生出來的。
31，【答案】B。解析：光票托收廣泛用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款等；我國出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進入競爭激烈的市場的商品；進口托收用于購買舊船的貿易中。
31，【答案】B。解析：代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。
32，【答案】B。解析：金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產所面臨的非系統性風險。系統性風險與整個經濟形勢等有關，不能通過投資組合分散。
33，【答案】D。解析：信用風險是銀行最為復雜的風險種類。
34，【答案】B。解析：在行市有利于買方時，買方將買入看漲期權，可以獲得在期權合約有效期內按某一具體履約價格購買一定數量某種外匯的權利；在行市不利時，賣方將賣出看跌期權；在行市捉摸不定時。投資者傾向于購買雙向期權，即買方同時買進看漲期權和看跌期權。
35，【答案】D。解析：股東大會年會應由董事會召集，并應在每一會計年度結束后六個月內召開。
36，【答案】A。解析：單位活期存款是指單位類客戶在商業銀行開立結算賬戶，辦理不規定存期、可隨時轉賬、存取的存款類型。
37，【答案】D。解析：留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規定留置財產，并有權就該動產優先受償。
38，【答案】C。解析：流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務或滿足正常業務開展需要的風險。
39，【答案】D。解析：直接融資中也有金融機構的參與，如通過股票融資，發行股票時就需要投資銀行等的參與。所以選D選項。
40，【答案】B。解析：《商業銀行法》第四十條規定，“商業銀行不得向關系人發放信用貸款：向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件，故選項A錯誤：選項C所屬行為屬于吸收客戶資金不入賬罪；選項D所屬行為屬于違法發放貸款罪，”
41，【答案】D。解析：匯率是一國貨幣兌換另一國貨幣的比率，它涉及兩國貨幣。而消費者、股民、貿易雖然都涉及對外部分，也會受到匯率變動的影響，但它們的交易內容還包括國內部分，對外交易只是其中一小部分。產品只有外匯賣家的收益完全是受匯率影響。
42，【答案】D。解析：根據《擔保法》第三十七條的規定，“土地所有權不得抵押，故本題中抵押合同無效。”D項是正確答案，
43，【答案】B。解析：貸款業務是授信業務的主要內容。
44，【答案】B。解析：本罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。
45，【答案】D。解析：金融債是銀行或其他金融機構作為債務人發行的借債憑證，目的是籌措中長期貸款的資金來源，
46，【答案】A。解析：農村資金互助社不得向非社員吸收存款、發放貸款及辦理其他金融業務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。
47，【答案】D。解析：銀行業從業人員忠于職守的最直接的體現就是服從所在機構的管理，遵守所在機構的各種規章制度，符合崗位要求。
48，【答案】D。解析：我國目前沒有專門對客戶隱私保護的立法，因此，選項D錯誤。
49，【答案】D。解析：商業銀行的競爭必須是正當的，不得從事不正當競爭行為。目前，我國商業銀行不正當競爭行為的具體表現為：一是利率方面的不正當競爭(貼息、放松現金管制)；二是金融服務方面的不正當競爭(封鎖有關金融信息，對其他金融機構采取壓票、退票、壓匯等方式)。現實中常見到的不正當競爭行為主要有有獎儲蓄，儲蓄贈送物品、現金等。
50，【答案】A。解析：《繼承法》第五條規定，“繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理；有遺贈扶養協議的。按照協議辦理。”遺囑繼承在效力上優先于法定繼承。
51，【答案】C。解析：商業銀行是貨幣政策的主要傳導媒介，尤其是在中國金融體系仍然以商業銀行為主體的環境下，商業銀行更是貨幣政策最主要的傳導體。
52，【答案】B。解析：備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業務關系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發生意外才會發生資金的墊付。備用信用證屬于銀行的擔保業務。
53，【答案】D。解析：選項A固定資產貸款一般是中長期貸款；選項B商業銀行不能用同業拆借資金發放固定資產貸款：選項C固定資產貸款包括技術改造貸款。
54，【答案】A。解析：管理人應當及時擬訂破產財產變價方案，提交債權人會議討論。
55，【答案】c。解析：資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在1年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。
56，【答案】A。解析：通貨膨脹與經濟停滯并存，產業結構和產品結構失衡，治理滯脹、刺激經濟增長成為首要目標，此時適用“緊貨幣松財政”政策。
57，【答案】B。解析：《中華人民共和國關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。計息方式可以為：(1)積數計息；(2)逐筆計息。其中積數計息法是指按實際天數每日累計賬戶余額，以累計數乘以日利率計算利息。目前多家銀行多采用此方式計算活期存款利息。逐筆計算法是按預先確定的計息公式逐筆計算利息，多家銀行多用此方法計算整存整取的定期存款利息。
58，【答案】C。解析：銀監會負責對銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作。具體實施金融企業金融風險控制通過商業銀行自我監督實現，商業銀行自行承擔金融風險損失，銀監會監督到位可以維護銀行業的合法、穩健運行。
59，【答案】c。解析：人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，最短不得少于30日，最長不得超過3個月。
60，【答案】C。解析：標準理財投資工具包括但不限于權益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、貴金屬類金融工具等。
61，【答案】C。解析：《商業銀行法》第十一條規定，“設立商業銀行，應當經國務院銀行業監督管理機構審查批準。未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。”第十九條規定，“商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。在中華人民共和國境內的分支機構，不按行政區劃設立。商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和。不得超過總行資本金總額的百分之六十。”第二十二條規定，“商業銀行對其分支機構實行全行統一核算。統一調度資金，分級管理的財務制度。商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。”
62，【答案】B。解析：貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。使用虛假的產權證明作擔保或超出抵押物價值重復擔保屬于貸款詐騙罪的一項內容。
63，【答案】B。解析：流動性覆蓋比率反映了壓力狀態下單個銀行短期流動性水平。凈穩定融資比率反映銀行中長期流動性水平。
64，【答案】A。解析：證券交易當事人依法買賣的證券，必須是依法發行并交付的證券。
65，【答案】C。解析：選項ABD是銀監會的職責范圍，選項C是中國人民銀行的職責范圍。
66，【答案】B。解析：《婚姻法》第七條規定，“有下列情形之一的，禁止結婚：(一)直系血親和三代以內的旁系血親；(二)患有醫學上認為不應當結婚的疾病。”血親的認定以現實中的血緣關系的認定為準，甲乙屬于三代以內的旁系血親，禁止結婚。故本題答案為B。
67，【答案】D。
68，【答案】A。解析：承諾業務是指商業銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業務，包括貸款承諾等。
69，【答案】C。解析：當事人訂立合同，應當按照法定程序進行，即采取要約和承諾方式。
70，【答案】D。解析：第三產業是指除第一產業、第二產業以外的其他行業，具體包括：交通運輸、倉儲和郵政業，信息傳輸、計算機服務和軟件業，批發和零售業，住宿和餐飲業，金融業，房地產業，租賃和商務服務業，科學研究、技術服務和地質勘察業，水利、環境和公共設施管理業，居民服務和其他服務業，教育，衛生、社會保障和社會福利業，文化、體育和娛樂業，公共管理和社會組織，國際組織。
71，【答案】B。解析：商業銀行組織構架的選擇，需要綜合考慮商業銀行發展戰略、經營規模、外部經濟政治環境以及相關監管法律等內外部多重因素。
72，【答案】C。解析：選項C違反了《銀行業從業人員職業操守》規定的銀行業從業人員與客戶的行為準則之監管規避：銀行業從業人員應當在業務活動中樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、監管規定。故選C。
73，【答案】D。解析：相匹配原則是內部控制應當與管理模式、業務規模、產品復雜程度、風險狀況程度相適應，并根據情況變化及時進行調整。
74，【答案】C。解析：在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規和所在機構關于客戶隱私保護的規定，不得透露任何客戶資料和交易信息。
75，【答案】A。解析：充當信用中介是商業銀行最基本的職能。
76，【答案】B。解析：貨幣是衡量一切商品價值的材料。具有同其他一切商品交換的能力。
77，【答案】C。解析：高級計量法是目前風險敏感度最高、最為科學的操作風險計量方法。操作風險計量模型主要包括損失分布法、內部衡量法、打分卡法。
78，【答案】A。解析：作為一名從事信貸工作的從業人員，以下行為是明顯違反職業操守，有些還將帶來相應的行政處罰或刑事責任：(1)不進行必要的實地調查，在無可信材料的情況下，即輕率地對授信工作提出意見和建議；(2)在對客戶提供的資料存有疑問時，不采取相應的措施進行驗證和調查，聽之任之：(3)當客戶發生根據合同約定的突發、重大事項之時，不及時調查、處理并上報，而采取不作為的態度，甚至掩蓋、歪曲；(4)不按照要求對客戶信貸資料、檔案進行歸檔和移送，造成檔案資料不完整、不全面；(5)省略必要的審核程序，或不當干涉其他信貸審核人員的獨立審查意見；(6)明示或暗示客戶變造、編造資料或者協助客戶的不誠實行為：(7)不按照規定進行有效的貸后監控。
79，【答案】B。解析：根據《民法總則》的規定，限制民事行為能力人，包括8周歲以上的未成年人和不能完全辨認自己行為的精神病人。無民事行為能力人包括不滿8周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人，本題中，選項A、C、D三項均為身體殘疾，故本題答案為B。
80，【答案】D。解析：在現實中，活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。
81，【答案】A。解析：流動資金循環貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同。在合同規定的有效期內，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環使用貸款。此種貸款實行總量控制、分次發放、逐筆歸還、良性循環的管理原則。該項貸款業務申請人的還款能力及擔保要求高于普通流動資金貸款。
82，【答案】C。解析：合規風險是指商業銀行因為沒有遵循法律、法規和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。
83，【答案】C。解析：理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，至少包括五個等級，并可根據實際情況進一步細分。
84，【答案】B。解析：票據的喪失分為絕對喪失和相對喪失，前者又稱滅失，后者又稱遺失。其補救措施有掛失止付、公示催告、訴訟等。故B不屬于補救措施。
85，【答案】D。解析：支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。現金支票只能用于支取現金：轉賬支票只能用于轉賬；普通支票可以用于支取現金，也可用于轉賬；在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不能支取現金。
86，【答案】D。
87，【答案】A。解析：為保證受益人的利益，現在銀行基本不再開立可撤銷信用證。
88，【答案】C。解析：超額存款準備金主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資產運用的備用資金。
89，【答案】D。解析：金融工具具有流動性、收益性和風險性的特點。
90，【答案】C。解析：以區域管理為主的總分行型組織構架的缺點為：一是各層級職能部門自成體系橫向信息溝通難度較大，工作易重復，效率不高；二是若總行對分行授權不當則容易干擾總行的統一指揮：三是各職能部門受到既定職責的限制對外部環境變化反應比較遲鈍：四是層層設置職責相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費用。選項C是矩陣制組織架構的缺點。
