二、多項選擇題
91，【答案】BCDE。
92，【答案】ABCDE。解析：銀行業主要監管職能由銀監會實施，人民銀行主要負責金融宏觀調控，但為了實施貨幣政策和維護金融穩定，中國人民銀行仍保留部分監管職能。選項中的各項監管職能都是與上述目標相關的。《中國人民銀行法》對于人民銀行的監督管理職能在第三十二條作出了規定。
93，【答案】BD。解析：按交易場所和空間劃分，金融市場可分為有形市場和無形市場。按交割時間可分為現貨市場和期貨市場。
94，【答案】ABCDE。
95，【答案】BC。解析：本題考查的知識點是：共同犯罪的主體。《刑法》第二十五條第一款規定，“共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。”根據這一規定，共同犯罪的主體，必須是二個以上達到刑事責任年齡、具有刑事責任能力的人。我國《刑法》第十七條第二款規定，“已滿14周歲不滿16周歲的人，只對故意殺人、故意傷害致人重傷或者死亡、強奸、搶劫、販賣毒品、放火、爆炸、投毒罪八種犯罪負刑事責任”，在本題中，李弟只有15周歲，對詐騙罪不承擔刑事責任，故李某與李弟之間不能成立詐騙罪的共同犯罪，李某單獨構成詐騙罪，李弟不構成犯罪，所以，本題的正確答案是BC。
96，【答案】ABCD。解析：保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優勢主要在于融資功能。
97，【答案】BE。解析：負債是銀行的資金來源，資產是銀行的資金運用。選項A、D是商業銀行的流動資產，選項C是商業銀行的長期資產。
98，【答案】ABCE。解析：寡頭壟斷市場上，企業并不能自由進出市場，進入這一行業比較困難。
99，【答案】ABCDE。解析：金融市場的發展對銀行的促進作用表現在以下幾個方面：首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的業務發展和經營管理。其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平，有助于銀行識別風險，對風險進行合理定價，并在市場上通過正常的交易來轉移風險。再次，金融市場的發展為商業銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。最后，金融市場的發展能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養良好的優質客戶。金融市場的發展
還有助于金融穩定，進而為銀行的發展奠定一個良好的基礎。
100，【答案】BCD。解析：對公客戶購買對公理財產品的資金來源主要包括周轉閑置資金、企事業單位現金資金、養老金等。
101，【答案】ABCE。解析：選項D是股票終止上市的情況之一。正確的敘述為公司最近三年連續虧損。
102，【答案】ABCDE。解析：全面風險管理模式體現了面向全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法以及全員的風險管理文化等先進的風險管理理念和方法。
103，【答案】ABCDE。解析：個人存款可以采取多種方式，具有很大的靈活性。其中選項B、C屬于定期存款。定期存款還包括零存整取和整存零取。
104，【答案】ABCE。解析：在金融創新活動中，銀行需要特別注意從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個方面來保護客戶的利益。
105，【答案】ABCD。解析：為了確保實現管理目標，資產負債管理通常需要遵循以下四項管理原則：戰略導向原則、資本約束原則、綜合平衡原則、價值回報原則。
106，【答案】ABCD。解析：公司具有法人資格，以自己的財產對外承擔責任，公司股東對公司債務承擔有限責任，不承擔連帶責任。
107，【答案】AE。解析：選項BCD屬于債權工具。
108，【答案】ABCDE。解析：金融市場隨著不斷發展，具有越來越多的功能，對經濟影響越來越大。其功能包括：資源配置功能、定價功能、風險分散和風險管理功能、經濟調節功能、市場引導功能、貨幣資金融通功能。
109，【答案】AC。解析：張教授與某機構簽了代理執行遺囑合同，因而該合同屬于代理合同。附期限合同是在訂立合同時約定期限，只有當期限到來時合同才生效。張教授何時死亡雖難預料，但人的死亡無疑會到來的，因而該合同屬于附期限合同。
110，【答案】BCD。解析：《物權法》《民法總則》和《擔保法》司法解釋共同構成了我國擔保法律制度。
111，【答案】ABC。解析：代理中央銀行業務指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業優勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業銀行承擔的業務。包括代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業務。商業銀行是不能代理央行的貨幣政策制定職能的。
112，【答案】BCDE。解析：存款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構存放同業資金，政策性房地產開發資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入匯繳資金和業務支出資金，黨、團、工會設在單位的組織機構經費等。
113，【答案】ABCDE。解析：商業銀行的股東需要符合監管當局規定的向商業銀行投資入股的條件。同時，商業銀行要保護股東合法權益，公平對待所有股東，尤其是要保護中小股東的利益。為保證銀行的正常運行，商業銀行股東在商業銀行資本充足率低于法定標準時，應支持董事會提出的提高資本充足率的措施：當商業銀行可能出現流動性困難時，在商業銀行有借款的股東要立即歸還到期借款，未到期的借款應提前償還。股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權力機關，是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所。
114，【答案】ABC。解析：商業銀行中間業務屬于第三產業，第三產業在國民經濟中所占比重較低，是我國商業銀行中間業務在銀行業務中占比低的重要原因。商業銀行中間業務主要是服務業務，其發展取決于社會經濟主體對銀行服務的需求，由于我國經濟主要是傳統的第一產業、第二產業，而且其增長方式又主要是粗放式的，因此，對銀行服務的需求很有限，銀行中間業務的發展也會受到限制。
115，【答案】BC。解析：商業銀行存放在中央銀行的準備金包括法定存款準備金和超額存款準備金。
116，【答案】ABCDE。解析：合規管理部門應在合規負責人的管理下協助高級管理層有效識別和管理商業銀行所面臨的合規風險，履行以下基本職責：(1)持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其精神，準確把握法律、規則和準則對商業銀行經營的影響，及時為高級管理層提供合規建議。(2)制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等。(3)審核評價商業銀行各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂。確保各項政策、程序和操作指南符合法律、規則和準則的要求。(4)協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及所有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門。(5)組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，并評估合規管理程序和合規指南的適當性，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。(6)積極主動地識別和評估與商業銀行經營活動相關的合規風險。包括為新產品和新業務的開發提供必要的合規性審核和測試，識別和評估新業務方式的拓展、新客戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險。(7)收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，如消費者投訴的增長數、異常交易等，建立合規風險監測指標，按照風險矩陣衡量合規風險發生的可能性和影響，確定合規風險的優先考慮序列。(8)實施充分且有代表性的合規風險評估和測試，包括通過現場審核對各項政策和程序的合規性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應的調查。合規性測試結果應按照商業銀行的內部風險管理程序，通過合規風險報告路線向上報告，以確保各項政策和程序符合法律、規則和準則的要求。(9)保持與監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況。
117，【答案】ABC。解析：質權人的主要權利有：(1)拍賣、變賣質押財產所得的價款優先受償權。(2)質權人有權收取質押財產的孳息；這里的孳息應當先充抵收取孳息的費用。(3)債務人以自己的財產出質，質權人放棄該質權的，其他擔保人在質權人喪失優先受償權益的范圍內免除擔保責任，
118，【答案】ABCDE。解析：商業銀行發行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制；核心資本充足率不低于4％；最近3年連續盈利；貸款損失準備計提充足；風險監管指標符合監管機構的有關規定；最近3年沒有重大違法、違規行為；中國人民銀行要求的其他條件。但是，根據商業銀行的申請，巾國人民銀行可以豁免前述個別條件。
119，【答案】BDE。解析：對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構或行業自律組織、監管部門、司法機關報告。但是這種合謀騙貸的行為屬于違法行為，主觀上是故意的，若是勸誡只能打草驚蛇，不能保證以后不會再發生，應該向有關領導報告。而向媒體披露會損害銀行形象，可能引發風險，這也違背了個人不得代表銀行對外發表意見發布消息這一原則。
120，【答案】ABCDE。解析：保證合同的內容包括被保證的主債權種類、數額；債務人履行債務的期限；保證的方式：保證擔保的范圍；保證的期間：雙方認為需要約定的其他事項。
121，【答案】ACE。解析：選項B，《金融機構反洗錢規定》規定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理。選項D，任何單位和個人都有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報。
122，【答案】ABDE。解析：按照《外資銀行管理條例》，外商獨資銀行、中外合資銀行按照銀監會批準的業務范圍。可以經營部分或者全部外匯業務和人民幣業務，經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業務。外國銀行分行按照銀監會批準的業務范圍，可以經營部分或全部外匯業務以及對除中國境內公民以外客戶的人民幣業務。
123，【答案】BE。解析：《巴塞爾新資本協議》進行了兩項重大創新：一是在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風險、市場風險、操作風險的資本要求：二是引入了計量信用風險的內部評級法。
124，【答案】BCE。解析：選項A、D屬于貨幣政策。
125，【答案】BD。解析：出票是指出票人依照法定款式做成票據并交付與受款人的行為。它包括“做成”和“交付”兩種行為。
126，【答案】ABCDE。解析：五個選項均屬于債券投資收益率。
127，【答案】ABCE。解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。
128，【答案】ABCDE。解析：商業銀行代理保險業務包括代理人壽保險業務、代理財產保險業務、代理收取保費及支付保險金業務、代理保險公司資金結算業務。
129，【答案】ABCDE。解析：貸款業務存在信用風險，應該考查其信用等級，故B選項要選；而在考查貸款人信用評級時借款人的歷史還款記錄應該是重要考量依據，故要選C選項。同時，貸款需要擔保，在貸款出現問題時，擔保可以減輕銀行損失，故選項A和D應該選。而衡量借款人能否還款，應該對其收入進行預測，準確地說，是衡量其現金流量，只有足夠的現金流量才可能還款。借款人的財務狀況直接關系到其還款的能力，所以E選項要選。可以判斷選項A、B、C、D、E五項都是需要審核的內容。
130，【答案】ABCDE。
