第11題
根據《公司法》的規定，關于公司公積金的說法，正確的是( )。
A 公積金可轉為公司資本
B 資本公積金可用于彌補公司虧損
C 公積金可用于擴大公司生產經營
D 股份有限公司發行股票的溢價款列入資本公積金
E 捐贈收入計入盈余公積
【正確答案】：A,C,D
[答案解析] 資本公積金不得用于彌補公司的虧損；捐贈收入計入營業外收入。
第12題
發行金融債券的主體有( )。
A 政策性銀行
B 中央銀行
C 商業銀行
D 企業集團財務公司
E 其他金融機構
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析] 我國的政策性銀行、商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構發行的債券(在銀行間市場發行)，發行前需獲得銀行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監管機構的同意。
第13題
根據《中華人民共和國刑法》的規定，以下屬于金融詐騙的違法行為是( )。
A 編造引進資金的理由從銀行貸款
B 上市公司董事長變更，沒有進行披露
C 自制信用卡從銀行提款機提款
D 提供不完整的財務報表，以獲取銀行貸款
E 套取金融機構信貸資金高利轉貸他人
【正確答案】：A,C,D
[答案解析] 金融詐騙罪作為類罪，是指在金融活動中，違反金融管理法規，采取虛構事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數額較大的財物的行為。
第14題
下列關于反洗錢的敘述，正確的是( )。
A 金融機構應當依法履行建立健全客戶身份識別制度的反洗錢義務
B 各地銀行業協會負責各地的反洗錢監督管理工作
C 對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密
D 只有金融機構和其工作人員，有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報，其他單位和個人無權舉報
E 任何單位和個人都有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報
【正確答案】：A,C,E
[答案解析] 《金融機構反洗錢規定》規定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，依法對金融機構的反洗錢工作進行監督管理，任何單位和個人都有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報。
第15題
相比于傳統業務，銀行中間業務具有的特點有( )。
A 不使用銀行的自有資金
B 不承擔市場風險
C 占用銀行自有資本
D 種類多、范圍廣
E 以收取服務費方式獲得收益
【正確答案】：A,B,D,E
[答案解析] 除選項A、B、D、E外，銀行中間業務還具有“以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務”的特點。
第16題
銀行業從業人員應該尊重同事的( )。
A 個人隱私
B 工作方式
C 工作成果
D 收入水平
E 個人習慣
【正確答案】：A,B,C
[答案解析] 具體來說，銀行業從業人員應當尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。尊重同事個人隱私，工作中接觸到同事個人隱私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。
第17題
違反從業人員職業操守的人員，( )。
A 可能受到公眾譴責，但尚無法進行實質性的約束
B 其所在金融機構應當視情況給予相應懲戒
C 情節不嚴重的，不應當受到懲戒
D 情節嚴重的，將被開除，并被通報銀行業協會乃至同業
E 情節嚴重的，將喪失在銀行業金融機構工作的機會
【正確答案】：B,D,E
[答案解析] 《銀行業從業人員職業操守》雖然不是具有強制性的法律法規，但既然是中國銀行業協會通過一定程序制定，并由各會員單位表決通過，即視為各家會員單位所承諾的行業自律規范，在銀行業具有一定約束力。違反銀行業從業人員職業操守的人員，其所在金融機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，將被開除，并被通報銀行業協會乃至同業，喪失在銀行業金融機構工作的機會。
第18題
我國基礎貨幣由( )三部分構成。
A 金融機構存人中國人民銀行的存款準備金
B 銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款
C 流通中的現金
D 金融機構的庫存現金
E 證券公司保證金存款
【正確答案】：A,C,D
[答案解析] 我國基礎貨幣由三部分構成：金融機構存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現金和金融機構的庫存現金。
第19題
金融資產的投資收益包含( )。
A 資本利得
B 現金分配
C 買入價格
D 賣出價格
E 價格指數
【正確答案】：A,B
[答案解析] 金融資產的投資收益通常包括兩個部分：資本利得及現金分配。資本利得是買入和賣出所投資產的價格差額，買入價格和賣出價格本身不是收益，價格指數也不是收益。
第20題
與其他債券相比，政府債券的特點是( )。
A 票面額大
B 流通性強
C 收益穩定
D 安全性高
E 風險大
【正確答案】：B,C,D
[答案解析] 政府債券的票面額并不一定大。所謂政府債券是政府、金融機構、工商企業等機構直接向社會借債籌措資金時，向投資者發行，承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權債務憑證，具有流通性強、收益穩定和安全性高的特點。
