一、單項(xiàng)選擇題

1.B[解析]新公布的《期貨交易管理?xiàng)l例》規(guī)定，期貨交易應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的期貨交易所或者國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他交易場(chǎng)所進(jìn)行。禁止在國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的期貨交易場(chǎng)所之外進(jìn)行期貨交易，禁止變相期貨交易。

2.C[解析]期貨交易具有高信用的特征，這種高信用特征集中表現(xiàn)為期貨交易的保證金制度。期貨交易需要繳納一定的保證金。交易者在進(jìn)入期貨市場(chǎng)開(kāi)始交易前，必須按照交易所的有關(guān)規(guī)定繳納一定的履約保證金，并應(yīng)在交易過(guò)程中維持一個(gè)最低保證金水平，以便為所買賣的期貨合約提供一種保證。保證金制度的實(shí)施，不僅使期貨交易具有“以小博大”的杠桿原理，吸引眾多交易者參與，而且使得結(jié)算所為交易所內(nèi)達(dá)成并經(jīng)結(jié)算后的交易提供履約擔(dān)保，確保交易者能夠履約。因此C選項(xiàng)正確。

3.D[解析]理財(cái)資金用于投資固定收益類金融產(chǎn)品，投資標(biāo)的市場(chǎng)公開(kāi)評(píng)級(jí)應(yīng)在投資級(jí)以上。

4.A[解析]股票指數(shù)期貨（以下簡(jiǎn)稱股指期貨）是一種以股票價(jià)格指數(shù)作為標(biāo)的物的金融期貨合約。股市投資者在股票市場(chǎng)上面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩種：一種是股市的整體風(fēng)險(xiǎn)，又稱系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，即所有或大多數(shù)股票的價(jià)格一起波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)；另一種是個(gè)股風(fēng)險(xiǎn)，又稱為非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，即持有單個(gè)股票所面臨的市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)投資組合，即同時(shí)購(gòu)買多種風(fēng)險(xiǎn)不同的股票，可以較好地規(guī)避非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，但不能有效地規(guī)避整個(gè)股市下跌所帶來(lái)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)入20世紀(jì)70年代之后，西方國(guó)家股票市場(chǎng)波動(dòng)日益加劇，投資者規(guī)避股市系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的要求也越來(lái)越迫切。由于股票指數(shù)基本上能代表整個(gè)市場(chǎng)股票價(jià)格變動(dòng)的趨勢(shì)和幅度，人們開(kāi)始嘗試著將股票指數(shù)改造成一種可交易的期貨合約，并利用它對(duì)所有股票進(jìn)行套期保值，規(guī)避系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，于是股指期貨應(yīng)運(yùn)而生。

5.B[解析]我國(guó)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，個(gè)稅起征點(diǎn)以上不超過(guò)1500元部分，適用稅率為3％，逐級(jí)遞增，超過(guò)80000元的部分，適用稅率45％；因此，我國(guó)個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是3％～45％，因此8選項(xiàng)正確。

6.D[解析]《個(gè)人所得稅法》第6條規(guī)定，工資、薪金所得，以每月收入額減除費(fèi)用3500元后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

7.B[解析]通常經(jīng)濟(jì)周期被分為四個(gè)階段：繁榮、衰退、蕭條、復(fù)蘇。經(jīng)濟(jì)衰退的普遍特征為：消費(fèi)者需求、投資急劇下降；對(duì)勞動(dòng)的需求、產(chǎn)出下降；企業(yè)利潤(rùn)急劇下滑；股票價(jià)格和利率一般也會(huì)下降，因此B選項(xiàng)正確。

8.D[解析]判斷一項(xiàng)資產(chǎn)是否屬于個(gè)人／家庭資產(chǎn)，必須判斷這個(gè)項(xiàng)目的所有權(quán)歸屬。租借的房屋，只有使用權(quán)而沒(méi)有所有權(quán)，因此不屬于個(gè)人／家庭資產(chǎn)項(xiàng)目。

9.D[解析]流動(dòng)負(fù)債是指將在1年(含1年)或者超過(guò)l年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅費(fèi)和l年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款等。信用卡貸款的還款期限一般不能超過(guò)1年，屬于流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目；汽車貸款、教育貸款和住房抵押貸款的還款期限通常都超過(guò)l年，屬于長(zhǎng)期負(fù)債項(xiàng)目。

10.C[解析]遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算，從l個(gè)月至6個(gè)月不等，最普通為3個(gè)月，最長(zhǎng)不超過(guò)l年(超過(guò)l年的超遠(yuǎn)期外匯極少)。

11．D[解析]金融期權(quán)按期權(quán)到期日劃分，可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間都可以執(zhí)行期權(quán)。對(duì)期權(quán)的購(gòu)買者來(lái)說(shuō)，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利；相反，對(duì)期權(quán)出售

者來(lái)說(shuō)，美式期權(quán)比歐式期權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)更大。

12．A[解析]中國(guó)人民銀行履行下列職責(zé)：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；⑤實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；⑥監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；⑦持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；⑧經(jīng)理國(guó)庫(kù)；⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)；⑩負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；⑨作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；⑩國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。批準(zhǔn)商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職能，A選項(xiàng)內(nèi)容錯(cuò)誤。

13．D[解析]擇期交易屬于遠(yuǎn)期外匯交易的一種交割方式，不屬于衍生型外匯交易業(yè)務(wù)；衍生型外匯交易包括外匯掉期交易、外匯期貨交易和

14．A[解析]投資者投資了優(yōu)先股就相當(dāng)于取得了永續(xù)年金，作為股票它沒(méi)有到期日，其獲得的固定股利可視為永續(xù)年金。永續(xù)年金的現(xiàn)值計(jì)算公式為：Vo=A／i，其中，Vo表示永續(xù)年金現(xiàn)值，A表示每年可獲得的股利，i表示市場(chǎng)利率。代入本題數(shù)據(jù)，可得優(yōu)先股價(jià)格為85．71元。

15．B[解析]影響客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素包括：①年齡；②受教育情況；③收入、職業(yè)和財(cái)富規(guī)模；④資金的投資期限；⑤理財(cái)目標(biāo)的彈性；⑥主觀風(fēng)險(xiǎn)偏好；⑦其他影響因素，如性別、家庭情況、就業(yè)狀況等。

16.A[解析]債券以貼現(xiàn)發(fā)行，即以低于面值的價(jià)格發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差額，即為債券利息。這是國(guó)庫(kù)券的發(fā)行和定價(jià)方式。

17．D[解析]從債券的發(fā)行形式來(lái)看，我國(guó)的國(guó)債可以分為無(wú)記名(實(shí)物)國(guó)債、記賬式

國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債。

18．B[解析]依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。公司型基金以美國(guó)的投資公司為代表，我國(guó)目前設(shè)立的基金則為契約型基金。因此，我國(guó)市場(chǎng)的證券投資基金均為契約型基金，因此B選項(xiàng)正確。

19．C[解析]根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金。成長(zhǎng)型基金以追求資本增值為基本目標(biāo)，主要以具有良好增長(zhǎng)潛力的股票為投資對(duì)象；收入型基金以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)，主要以大盤藍(lán)籌股、公司債券、政府債券等穩(wěn)定收益證券為投資對(duì)象；平衡型基金兼顧當(dāng)期收入和未來(lái)長(zhǎng)期增值，因此C選項(xiàng)正確。

20．C[解析]根據(jù)《信托法》第25條的規(guī)定，受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。

21．B[解析]債券會(huì)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回風(fēng)險(xiǎn)以及通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率變動(dòng)給債券價(jià)格帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。債券的價(jià)格與市場(chǎng)利率變動(dòng)密切相關(guān)，且呈反方

向變動(dòng)。"-3市場(chǎng)利率上升時(shí)，大部分債券的價(jià)格會(huì)下降；當(dāng)市場(chǎng)利率降低時(shí)，債券的價(jià)格通常會(huì)上升。債券的利率風(fēng)險(xiǎn)通常包括再投資風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

22．A[解析]保險(xiǎn)的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和補(bǔ)償損失職能。

23．C[解析]綜合理財(cái)服務(wù)與理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的一個(gè)重要區(qū)別是：在綜合理財(cái)服務(wù)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定的方式承擔(dān)。與理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)相比，綜合理財(cái)服務(wù)更加強(qiáng)調(diào)個(gè)

性化服務(wù)。

24．D[解析]保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。這是一款典型的保證收益理財(cái)計(jì)劃，投資者獲得這一固定收益的條件是沒(méi)有權(quán)利提前終止理財(cái)計(jì)劃，銀行有權(quán)利根據(jù)市場(chǎng)狀況來(lái)決定是否提前終止理財(cái)計(jì)劃。

25．B[解析]上證綜合指數(shù)升到5000點(diǎn)時(shí)，股票市場(chǎng)已積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)，投資者此時(shí)并沒(méi)有充分意識(shí)到高風(fēng)險(xiǎn)的存在，而進(jìn)行股票投資。上證綜合指數(shù)跌破2000點(diǎn)時(shí)，股票市場(chǎng)積累的風(fēng)險(xiǎn)已得到很大程度上的釋放，此時(shí)投資者退出股市，說(shuō)明其高估了風(fēng)險(xiǎn)。這反映了投資者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的基本度量，也是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素。同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)人對(duì)其認(rèn)知的水平是不一樣的，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知水平往往取決于其個(gè)人的生活經(jīng)驗(yàn)。

26．D[解析]個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的相關(guān)行政法規(guī)包括《外資銀行管理?xiàng)l例》、《期貨交易管理?xiàng)l例》。

27．C[解析]《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。因此，本題C選項(xiàng)正確。

28．B[解析]我國(guó)《證券法》第74條對(duì)內(nèi)幕信。9-的知情人進(jìn)行了明確的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：①發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；②持有公司5％以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；③發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；④由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；⑤證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員；⑥保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；⑦國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。由此可知，8項(xiàng)中的持有上市公司1％股份的股東不屬于內(nèi)幕信息的知情人。

29．C[解析]我國(guó)證券投資基金的監(jiān)管人是中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和El常管理的機(jī)構(gòu)。基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。基金托管人是投資人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機(jī)構(gòu)。目前我國(guó)證券投資基金的托管人是具有相應(yīng)資格的商業(yè)銀行。因此C項(xiàng)符合題意。

30．B[解析]《保險(xiǎn)法》第l28條規(guī)定，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人因過(guò)錯(cuò)給投保人、被保險(xiǎn)人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

31．C[解析]銀監(jiān)會(huì)于2011年8月28日頒布的《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》進(jìn)一步對(duì)私人銀行客戶與高資產(chǎn)凈值客戶進(jìn)行了明確規(guī)定，其中，私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的商業(yè)銀行客戶。

32．D[解析]貨幣市場(chǎng)基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期(一年以內(nèi)，平均期限120天)有價(jià)證券的一種投資基金。這類基金的資產(chǎn)主要投資于短期貨幣工具如商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業(yè)債券等短期有價(jià)證券。

33．B[解析]當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于嚴(yán)重失衡下的高速增長(zhǎng)時(shí)，總需求大大超過(guò)總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率。這是經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化的征兆，如不采取調(diào)控措施，必將導(dǎo)致未來(lái)的“滯脹”。這時(shí)經(jīng)濟(jì)中的各種矛盾會(huì)突出地表現(xiàn)出來(lái)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)將面臨困境，居民實(shí)際收入也將降低，因而失衡的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)必將導(dǎo)致金融市場(chǎng)行情下跌。B項(xiàng)符合題意。

34．C[解析]GDP是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的簡(jiǎn)稱，是指一個(gè)國(guó)家(或地區(qū))所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)(一般按年統(tǒng)計(jì))生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。區(qū)分國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和國(guó)外生產(chǎn)一般以“常住居民”為標(biāo)準(zhǔn)，只有常住居民在1年內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和提供勞務(wù)所得到的收入，才計(jì)算在本國(guó)的國(guó)內(nèi)生

產(chǎn)總值之內(nèi)。

35．C[解析]個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的其他影響因素：①客戶對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的認(rèn)知度；②商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)定位；③其他理財(cái)機(jī)構(gòu)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展；④中介機(jī)構(gòu)發(fā)展水平；⑤金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管體制。選項(xiàng)C屬于宏觀影響因素。

36．C[解析]對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生直接影響的微觀因素主要是金融市場(chǎng)。

37．B[解析]年金是一組在某個(gè)特定的時(shí)段內(nèi)金額相等、方向相同、時(shí)間間隔相同的現(xiàn)金流。年金的利息也具有時(shí)間價(jià)值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用復(fù)利的形式。根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間點(diǎn)的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。一般來(lái)說(shuō)，人們假定年金為期末年金。

38．C[解析] 期初投資額為20×1000=20000（元）

39．C[解析]家庭成熟期是從子女完成學(xué)業(yè)到夫妻均退休為止，這一階段核心資產(chǎn)配置為股票50％、債券40％、貨幣l0％，適宜投資風(fēng)險(xiǎn)較低、收益穩(wěn)定的銀行理財(cái)產(chǎn)品。

40．C[解析]可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者有權(quán)利在未來(lái)以約定價(jià)格將債券轉(zhuǎn)化成公司股票，因此可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性。

41．B[解析]銀行l(wèi)年期定期存款的收益是由央行公布的利率決定的，優(yōu)先股票也是依條款事先約定好的，5年期國(guó)債的票面利率是發(fā)行時(shí)已經(jīng)確定的，三者都屬于固定收益證券。普通股票受到宏觀和微觀等多重因素影響，收益是不固定的。

42.C[解析]中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)作為金融市場(chǎng)的監(jiān)管者不能參與金融市場(chǎng)交易。

42．C[解析]中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)作為金融市場(chǎng)的監(jiān)管者不能參與金融市

43．C[解析]A、B、D選項(xiàng)都是金融市場(chǎng)的交易中介，C是服務(wù)中介。

44．B[解析]期權(quán)的買方付出期權(quán)費(fèi)獲得執(zhí)行合約的權(quán)利，賣方獲取期權(quán)費(fèi)承擔(dān)執(zhí)行合約的義務(wù)，A正確。看漲期權(quán)的賣方獲得固定的期權(quán)費(fèi)收益，但理論上的損失卻是無(wú)限的，C正確。價(jià)格上漲，看跌期權(quán)的買方才會(huì)選擇不執(zhí)行合約；賣方認(rèn)為價(jià)格會(huì)上漲，才會(huì)賣出看跌期權(quán)，D正確。

45．A[解析]QDIl的定義是，集合境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人的資金投資境外金融產(chǎn)品的理財(cái)業(yè)務(wù)。

46．D[解析]結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的收益率應(yīng)該高于定期存款的利率．不然產(chǎn)品體現(xiàn)不出優(yōu)勢(shì)，將無(wú)法吸引到客戶。

47．D[解析]國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)最低，金融債的風(fēng)險(xiǎn)較高，公司債券的風(fēng)險(xiǎn)更高，垃圾債券的風(fēng)險(xiǎn)最高。

48．C[解析]個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)包括流動(dòng)資產(chǎn)、投資、固定財(cái)產(chǎn)、個(gè)人財(cái)產(chǎn)，負(fù)債包括短期、長(zhǎng)期負(fù)債。

49．B[解析]股票市場(chǎng)基金可能遭受很大的損失，也可能帶來(lái)很高的收益，即它的收益取決于整個(gè)股市的運(yùn)行情況，波動(dòng)性比較大。而其他三類都是流動(dòng)性很好、收益率偏低，但很穩(wěn)定的理財(cái)產(chǎn)品。

50．C[解析]銀行代理服務(wù)類業(yè)務(wù)簡(jiǎn)稱代理業(yè)務(wù)，是指銀行在其渠道代理其他企業(yè)、機(jī)構(gòu)辦理的、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，給商業(yè)銀行帶來(lái)非利息收入的業(yè)務(wù)。目前，我國(guó)由于實(shí)行金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，銀行不可經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)，銀行代理股票業(yè)務(wù)更多地體現(xiàn)在第三方存管業(yè)務(wù)上。

51．B[解析]基金管理費(fèi)用的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比。基金規(guī)模越大、風(fēng)險(xiǎn)越小，管理費(fèi)率就越低；反之，則越高。所以B項(xiàng)正確。

52．A[解析]與證券投資相關(guān)的所有風(fēng)險(xiǎn)稱為總風(fēng)險(xiǎn)，總風(fēng)險(xiǎn)可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)等，所以B、C、D項(xiàng)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，所以A項(xiàng)符合題意。

53．D[解析]一般地，絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力隨財(cái)富的增加而增加，因?yàn)橥顿Y者將更多的財(cái)富用來(lái)投資，而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力則與財(cái)富多寡沒(méi)有必然的直接聯(lián)系。

54．B[解析]一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問(wèn)題。其中，人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃、退休規(guī)劃和遺產(chǎn)規(guī)戔Il。因此，健康規(guī)劃不屬于財(cái)務(wù)規(guī)劃的內(nèi)容。

險(xiǎn)的標(biāo)的可以分為人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)正確。

56．D[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品是具有法律效應(yīng)的合同，具有長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，一旦簽訂保險(xiǎn)合同，不能隨意更改。投保人應(yīng)當(dāng)在購(gòu)買保險(xiǎn)時(shí)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的內(nèi)容有足夠的了解。如果購(gòu)買保險(xiǎn)后很快退保，不但不能達(dá)到資產(chǎn)增值的目的，反而可能承受損失。因此，退保不是解決現(xiàn)金流短缺的好辦法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

57．D[解析]由于我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)剛剛起步，很多方面都未規(guī)范和完善。通過(guò)參考國(guó)際通行理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程并結(jié)合國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r，目前適合我國(guó)的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程具體如下：客戶信息收集，客戶財(cái)務(wù)分析，客戶財(cái)務(wù)目標(biāo)分析與確認(rèn)，財(cái)務(wù)規(guī)劃，投資組合，實(shí)施計(jì)劃，績(jī)效評(píng)估。

58.D[解析]一般地，絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力隨財(cái)富的增加而增加，因?yàn)橥顿Y者將更多的財(cái)

富用來(lái)投資；而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力則與財(cái)富多寡沒(méi)有必然的直接聯(lián)系。

59．B[解析]《證券投資基金法》的調(diào)整范圍只限于證券投資基金，除此之外的政府建

設(shè)基金、社會(huì)公益基金和保險(xiǎn)基金等均不屬于該法的調(diào)整對(duì)象。

60.C[解析]基金代銷機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和專業(yè)基金銷售公司。

61.A[解析]預(yù)期收益率是指投資對(duì)象未來(lái)可能獲得的各種收益率的平均值。

62.D[解析]衡量消費(fèi)者收入水平的指標(biāo)主要包括：①國(guó)民收入。國(guó)民收入是指一個(gè)國(guó)家物質(zhì)生產(chǎn)部門的勞動(dòng)者在一定時(shí)期內(nèi)(通常為1年)新創(chuàng)造的價(jià)值總和。②人均國(guó)民收入。③個(gè)人收入。個(gè)人收入是指消費(fèi)者個(gè)人從各種來(lái)源獲得的收入總和。④個(gè)人可支配收入。個(gè)人可支配收入是指?jìng)€(gè)人收入扣除稅款后的余額。

63．B[解析]銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)根據(jù)客戶類型，分為理財(cái)業(yè)務(wù)、財(cái)富管理業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)。選項(xiàng)8屬于按照管理運(yùn)作方式分類。

64．C[解析]理財(cái)價(jià)值觀根據(jù)對(duì)義務(wù)性支出和選擇性支出的不同態(tài)度劃分為：后享受型、先享受型、購(gòu)房型和子女中心型。

65．D[解析]一般情況下，某項(xiàng)投資期限越長(zhǎng)，不考慮短期變現(xiàn)，可承受風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。影響投資風(fēng)險(xiǎn)的主要因素是：景氣循環(huán)、復(fù)利效應(yīng)、投資期限。

66．B[解析]貨幣市場(chǎng)是短期資金的融通市場(chǎng)，資金融通期限通常在1年以內(nèi)。

67．C[解析]貨幣市場(chǎng)工具包括政府發(fā)行的短期政府債券、商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單以及貨幣市場(chǎng)共同基金等。

68．C[解析]按照基礎(chǔ)工具的種類劃分，金融衍生品可以分為股權(quán)衍生品(以股票股指為標(biāo)的，如金融期貨等)、貨幣衍生品(外匯)和利率衍生品(期權(quán)、期貨等)。

69．D[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括：①轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，分?jǐn)倱p失。②補(bǔ)償損失。③融通資金。

70．A[解析]投資類理財(cái)產(chǎn)品期限覆蓋面廣，可以全面滿足不同類型客戶對(duì)投資期限的個(gè)性化需求，較為靈活，甚至可以根據(jù)特殊需求定制產(chǎn)品，給許多對(duì)流動(dòng)性要求比較高的客戶提供了便利，故A項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

71．D[解析]一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、債券型基金和貨幣市場(chǎng)型基金。

72．D[解析]選擇最佳的信貸品種和還款方式需要考慮的因素包括：①貸款需求；②家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力；③預(yù)期收支情況；④還款能力；⑤合理選擇貸款種類和擔(dān)保方式；⑥選擇貸款期限與首期用款及還貸方式；⑦信貸策劃特殊情況的處理(還款期內(nèi)銀行利率調(diào)整對(duì)還款額的影響，住房公積金貸款的選擇，提前還貸)。

73．C[解析]稅法的基本原則有：稅收法定原則、社會(huì)政策原則、稅收效率原則。選項(xiàng)C屬于稅收規(guī)劃的基本原則。

74．D[解析]退休規(guī)劃包括利用社會(huì)保障的計(jì)劃，購(gòu)買商業(yè)性人壽保險(xiǎn)公司的年金產(chǎn)品計(jì)劃以及企業(yè)與個(gè)人的退休金計(jì)劃等。選項(xiàng)D屬于遺產(chǎn)規(guī)劃的內(nèi)容。

75．D[解析]銀行業(yè)監(jiān)督管理的措施包括：①要求銀行金融機(jī)構(gòu)報(bào)送報(bào)表、資料。②現(xiàn)場(chǎng)檢查，經(jīng)批準(zhǔn)不得少于兩人。③與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員談話制度。④責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法披露信息。如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大

事項(xiàng)等信息。⑤對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理、處罰。⑥對(duì)有信用危機(jī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者重組。⑦對(duì)有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷。⑧查詢、申請(qǐng)凍結(jié)有關(guān)機(jī)構(gòu)及人員的賬戶。

76．B[解析]商業(yè)銀行應(yīng)配備與開(kāi)展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)暫停從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

77．A[解析]從商業(yè)銀行角度出發(fā)，理財(cái)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)在滿足客戶理財(cái)需求的同時(shí)，還具有以下幾個(gè)功能：①增加業(yè)務(wù)收入，改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；②擴(kuò)大客戶基礎(chǔ)，提升客戶質(zhì)量；③增強(qiáng)業(yè)務(wù)影響，樹(shù)立品牌形象。

78．C[解析]資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用其積聚的貨幣資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)。主要包括發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、買賣外匯等，其中最主要的業(yè)務(wù)是發(fā)放貸款。．

79．C[解析]失業(yè)保障月數(shù)最低標(biāo)準(zhǔn)是3個(gè)月，越高越好，最好是6個(gè)月。

80．B[解析]適合我國(guó)狀況的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程：第一步：客戶基本資料收集一第二步：客戶財(cái)務(wù)分析一第三步：客戶財(cái)務(wù)目標(biāo)分析與確認(rèn)一第四步：財(cái)務(wù)規(guī)劃一第五步：建立投資組合一第六步：實(shí)施計(jì)劃一第七步：績(jī)效評(píng)估。

81．A[解析]投資者于T日申購(gòu)基金成功后，基金注冊(cè)登記人于T+1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。對(duì)于基金的申贖時(shí)間安排，投資者需要注意基金招募說(shuō)明書。

82．C[解析]根據(jù)市場(chǎng)一般性劃分，l個(gè)月以內(nèi)的產(chǎn)品稱為超短期理財(cái)產(chǎn)品，1個(gè)月至1年期的理財(cái)產(chǎn)品稱為短期理財(cái)產(chǎn)品，l年至2年期的理財(cái)產(chǎn)品稱為中期理財(cái)產(chǎn)品，2年期以上理財(cái)產(chǎn)品稱為長(zhǎng)期理財(cái)產(chǎn)品。

83．C[解析]保險(xiǎn)的相關(guān)要素包括：①保險(xiǎn)合同；②投保人；③保險(xiǎn)人；④保險(xiǎn)費(fèi)；⑤保險(xiǎn)標(biāo)的；⑥被保險(xiǎn)人；⑦受益人；⑧保險(xiǎn)金額。

84．D[解析]房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購(gòu)買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。

85．B[解析]債券的發(fā)行價(jià)格，通常有三種不同情況：①按面值發(fā)行，按面值償還，其間按期支付利息。②按面值發(fā)行，按本息相加額到期一次償還。我國(guó)目前發(fā)行的債券大多數(shù)是這種形式。③以低于面值的價(jià)格發(fā)行，即貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值償還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差

額，即為債券利息。

86．A[解析]股票是由股份公司發(fā)行的、表明投資者投資份額及其權(quán)利和義務(wù)的所有權(quán)憑證，是一種能夠給持有者帶來(lái)收益的有價(jià)證券，其實(shí)質(zhì)是公司的產(chǎn)權(quán)證明書。股票是一種權(quán)益性工具，因此，股票市場(chǎng)又被稱為權(quán)益市場(chǎng)。

87．D[解析]金融市場(chǎng)按金融工具發(fā)行和流通特征分類，分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。

88．D[解析]客戶理財(cái)過(guò)程中的義務(wù)性支出包括：①日常生活基本開(kāi)銷；②已有負(fù)債的本利償還；③已有保險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)支出。

89．A[解析]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)保護(hù)客戶信息和隱私，A項(xiàng)行為違反了規(guī)定。已公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不屬于商業(yè)機(jī)密。

90．A[解析]按照美國(guó)學(xué)者羅斯托(Rostow)的觀點(diǎn)，世界各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展可分為以下五個(gè)階段：①傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)；②經(jīng)濟(jì)起飛前的準(zhǔn)備階段；③經(jīng)濟(jì)起飛階段；④邁向經(jīng)濟(jì)成熟階段；⑤大量消費(fèi)階段。屬于前三個(gè)階段的國(guó)家稱為發(fā)展中國(guó)家，而處于后兩個(gè)發(fā)展階段的國(guó)家則稱為發(fā)達(dá)國(guó)家。