第五章 負債業務

【章節同步測試】

　　深入解讀：直擊《法律法規》核心考點和常考點

　　在考試中考分占比9%。主要從存款業務和非存款業務兩部分展開。在復習時要注意不同存款業務的種類，以及不同存款業務的相關政策以及利息的計算方式；非存款業務的種類以及特點，本章屬于重點章節；

　　重要考點

　　考點1 存款業務分類
　　存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業務是銀行的傳統業務。

　　考點2 個人存款業務
　　個人存款又稱儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存人銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。是銀行對存款人的負債。辦理儲蓄業務的原則為“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”。

　　考點3 單位存款業務和人民幣同業存款
　　1．單位存款
　　單位存款可分為：單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協定存款、保證金存款。
　　(1)單位活期存款。
　　(2)單位定期存款。
　　單位定期存款是指單位類客戶在商業銀行辦理的約定期限、整筆存入．到期一次性支取本息的存款類型。
　　(3)單位通知存款。
　　單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期．支取時需提前通知商業銀行．并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短．可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。
　　(4)單位協定存款。
　　單位協定存款是一種單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬戶需要保留的基本存款額度．對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。
　　(5)保證金存款。
　　保證金存款，是商業銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務．而與其約定將一定數量的資金存人特定賬戶所形成的存款類型。
　　2．人民幣同業存款
　　人民幣同業存款是由其他金融機構存放于商業銀行的款項，也稱同業存放，屬于商業銀行的負債業務，與此相對應的概念是存放同業，即存放在其他商業銀行的款項，屬于商業銀行的資產業務。

　　考點4 外幣存款業務
　　(1)外幣存款業務的幣種。
　　目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
　　(2)外匯儲蓄存款。
　　(3)單位外匯存款。
　　境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶。其限額統一采用美元核定。單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

　　考點5 借款業務
　　商業銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。
　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等形式。
　　長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。