第五章 負(fù)債業(yè)務(wù)
深入解讀：直擊《法律法規(guī)》核心考點(diǎn)和?？键c(diǎn)
在考試中考分占比9%。主要從存款業(yè)務(wù)和非存款業(yè)務(wù)兩部分展開。在復(fù)習(xí)時(shí)要注意不同存款業(yè)務(wù)的種類，以及不同存款業(yè)務(wù)的相關(guān)政策以及利息的計(jì)算方式；非存款業(yè)務(wù)的種類以及特點(diǎn)，本章屬于重點(diǎn)章節(jié)；
重要考點(diǎn)
考點(diǎn)1 存款業(yè)務(wù)分類
存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。
考點(diǎn)2 個(gè)人存款業(yè)務(wù)
個(gè)人存款又稱儲(chǔ)蓄存款，是指居民個(gè)人將閑置不用的貨幣資金存人銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的原則為“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”。
考點(diǎn)3 單位存款業(yè)務(wù)和人民幣同業(yè)存款
1．單位存款
單位存款可分為：單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款、保證金存款。
(1)單位活期存款。
(2)單位定期存款。
單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入．到期一次性支取本息的存款類型。
(3)單位通知存款。
單位通知存款是指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期．支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行．并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短．可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。
(4)單位協(xié)定存款。
單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度．對(duì)超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。
(5)保證金存款。
保證金存款，是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)．而與其約定將一定數(shù)量的資金存人特定賬戶所形成的存款類型。
2．人民幣同業(yè)存款
人民幣同業(yè)存款是由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)，也稱同業(yè)存放，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
考點(diǎn)4 外幣存款業(yè)務(wù)
(1)外幣存款業(yè)務(wù)的幣種。
目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
(2)外匯儲(chǔ)蓄存款。
(3)單位外匯存款。
境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。其限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項(xiàng)目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。
考點(diǎn)5 借款業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。
短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等形式。
長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。
