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【真題考點】獨立董事的作用

【所屬章節】第二十四章 第一節

【233網校解析】董事會審議下列事項，應當經過2/3以上的獨立董事通過：

①公司及基金投資運作中的重大關聯交易;

②公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師事務所;

③公司管理的基金的半年度報告和年度報告;

④法律、行政法規和公司章程規定的其他事項。

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【真題考點】風險管理程序

【所屬章節】第二十四章 第三節

【233網校解析】

風險識別、風險評估、風險應對、風險報告和監控、風險管理體系的評價是風險管理中的主要環節。每一環節應當相互關聯、相互影響、循環互動，并依據內部環境、市場環境、法規環境等內外部因素的變化及時更新完善。

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【真題考點】基金的組織架構和職能

【所屬章節】第二十四章 第三節

【233網校解析】

董事會對有效的風險管理承擔最終責任，履行的風險管理職責是：確定公司風險管理總體目標，制定公司風險管理戰略和風險應對策略;審議重大事件、重大決策的風險評估意見，審批重大風險的解決方案，批準公司基本風險管理制度;審議公司風險管理報告;可以授權董事會下設的風險管理委員會或其他專門委員會履行相應風險管理和監督職責。

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【真題考點】監事和監事會的權利與義務

【所屬章節】第二十四章 第一節

【233網校解析】基金公司監事會行使以下職權：①監督、檢查公司的財務狀況;②監督公司董事、總經理執行公司職務時是否存在違反相關法律或公司章程的行為，是否存在損害公司利益的行為。

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【真題考點】基金風險管理的組織架構和職能

【所屬章節】第二十四章 第三節

【233網校解析】專業風險管理委員會對管理層負責，協助管理層履行以下職責：指導、協調和監督各職能部門和各業務單元開展風險管理工作;制訂相關風險控制政策，審批風險管理重要流程和風險敞口管理體系，并與公司整體業務發展戰略和風險承受能力相一致;識別公司各項業務所涉及的各類重大風險，對重大事件、重大決策和重要業務流程的風險進行評估，制定重大風險的解決方案;識別和評估新產品、新業務的新增風險，并制定控制措施;重點關注內控機制薄弱環節和那些可能給公司帶來重大損失的事件，提出控制措施和解決方案;根據公司風險管理總體策略和各職能部門與業務單元職責分工，組織實施風險應對方案。

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【真題考點】風險管理的目標

【所屬章節】第二十四章 第三節

【233網校解析】基金公司風險管理的目標可以概括為以下幾個方面：

(1)嚴格遵守國家有關法律法規和公司各項規章制度，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營風格。維護基金投資人的利益，在風險最小化的前提下，確?；鸱蓊~持有人利益最大化。

(2)不斷提高公司經營管理和專業水平，提高對投資決策、經營管理中存在風險的警覺性，有效維護公司股東及基金投資者的利益。

(3)建立行之有效的風險控制制度，確保公司各項業務的順利運行，確?；鹳Y產和公司財產的安全完整，確保公司取得長期穩定的發展。

(4)維護公司信譽，樹立良好的公司形象，及時、有效地配合監管部門的工作。在風險管理中，基金公司最重要的是要在全公司堅持不懈推動風險管理的理念和文化，推動風險管理意識滲入到公司的每一項業務和企業文化中，要求全體員工牢固樹立內控優先和全員風險管理理念，加強法律法規和公司規章制度培訓學習，增強風險防范意識，嚴格執行法律法規及公司制度、流程和各項管理規定，以他們的能力、誠信和職業道德對風險進行控制和管理，做到自上而下全員參與，風險優先、全面控制，動態監控、及時報告。同時，基金公司也應當將風險管理納入各部門和所有員工年度績效考核范圍。

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【真題考點】公募基金機構設置原則

【所屬章節】第二十四章 第二節

【233網校解析】適時性原則是指基金公司制度的制定應具有前瞻性，并且必須隨著公司經營戰略、經營方針、經營管理、組織結構的變化等內部環境的變化和國家法律法規、政策制度等外部環境的改變及時進行相應的修改和完善。

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【真題考點】公募基金機構設置原則

【所屬章節】第二十四章 第二節

【233網校解析】基金公司管理層、各部門及各級崗位在內部組織結構的設計上應形成權責明確、相互制約的機制，建立部門和崗位之間的制衡機制，消除風險管理盲點，強化全員合規和風險控制。故B錯誤

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【真題考點】基金管理人相關方的權利和義務

【所屬章節】第二十四章 第一節

【233網校解析】目前基金公司的產品都為契約型，相關法律法規在基金公司治理結構上建立了獨立董事制度，要求獨立董事獨立履行職責，以基金份額持有人利益和其他資產委托人的利益最大化為出發點，對基金財產運作等事項獨立做出客觀、公正的專業判斷，不得服從于某一股東、董事和他人的意志。

獨立董事制度有兩方面重要內容：一是規定獨立董事的人數及在董事會的人數比例，二是在議事規則、表決機制的安排上合理發揮獨立董事的作用。

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【真題考點】基金管理人公司治理

【所屬章節】第二十四章 第一節

【233網校解析】《證券投資基金管理公司治理準則(試行)》第十八條規定，“公司應當將與股東簽署的有關技術支持、服務、合作等協議報送中國證監會及相關派出機構”。這一規定體現了公司治理的公司獨立運行原則。

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【真題考點】風險分類和管理程序

【所屬章節】第二十四章 第三節

【233網校解析】投資風險是公司投資管理投資組合過程中所產生的，主要包括市場風險、流動性風險和信用風險，主要責任人是投資部門。