第二節  信用保險

一、短期貿易信用保險

1．短期貿易信用保險的種類

短期貿易信用保險就是指在以商業信用交易方式進行的國際、國內貿易中，權利人向保險人投保的，當義務人未按期履行貿易合同給權利人造成損失，由保險人按照保險合同約定予以賠償，且保險期限和商業信用期限都不超過1年的信用保險。

按照信用交易是否跨境，以及信用交易中權利人身份的不同，可以將短期貿易信用保險分為以下四種：

（1）國內貿易信用保險

國內貿易信用保險是國內貿易中賣方向保險人投保的，當其以延期付款或者分期付款方式銷售商品或者服務后因買方未按期支付交易款給其造成損失，由保險人按照保險合同約定予以賠償，且保險期限和交易信用期限都不超過1年的信用保險。

（2）國內貿易預付款信用保險

國內貿易預付款信用保險是國內貿易中買方向保險人投保的，當其以預付款的方式向賣方購買商品或者服務后因賣方未按貿易合同約定交付貨物或者提供勞務且未退還預付款給買方造成損失，由保險人按照保險合同約定予以賠償，且保險期限和信用交易期限都不超過1年的信用保險。

（3）短期出口信用保險

短期出口信用保險是國際貿易中出口商向保險人投保的，當其按照信用交易條件出口商品后因國外進口方不能按期付款給其造成損失，由保險人按照保險合同約定給予賠償，且保險期限和信用交易期限都不超過1年的信用保險。

（4）進口預付款信用保險

進口預付款信用保險是國際貿易中進口商向保險人投保的，當其按進口合同約定支付預付款后，因海外供應商不能履行貿易合同，并不退還預付款給其造成損失，由保險人按照保險合同約定給予賠償，且保險期限和信用交易期限都不超過1年的信用保險。

2．短期貿易信用保險的責任范圍

（1）短期貿易信用保險的責任范圍

①短期貿易信用保險中的國內貿易信用保險和國內貿易預付款信用保險只承保義務人的商業信用風險給權利人（被保險人）造成的損失；

②短期出口信用保險和進口預付款信用保險則對義務人的商業信用風險和政治風險給權利人造成的損失均承保。

（2）商業信用風險

國內貿易信用保險和短期出口信用保險承保的商業信用風險主要指：

①買方破產或無力償付債務；

②買方拖欠。

另外，短期出口信用保險承保的商業信用風險還包括買方拒收。如果出口貿易中外國進口方采用信用證付款，則短期出口信用保險承保的商業信用風險包括：

①開證行破產、停業或者被接管；

②開證行拖欠；

③開證行拒絕承兌。

（3）政治信用風險

短期出口信用保險（進口預付款信用保險）承保的政治信用風險主要包括：

①進口方或者進口方的開證行（出口方）所在國頒布法律、法令、命令、條例或者采取行政措施使貨物無法進口或者無法支付貨款（無法退還預付款）；

②進口方或者進口方開證行（出口方）所在國或者款項需要經過的第三國頒布延期付款令；

③進口方或者進口方開證行（出口方）所在國家或者地區發生戰爭、內戰、叛亂、革命或者暴動，導致進口方或者進口方開證行（出口方）無法履行合同；

④導致進口方或者進口方開證行（出口方）無法履行合同的其他政治事項。

3．短期貿易信用保險的責任限額

短期貿易信用保險的責任限額包括保單責任限額和信用限額。

（1）保單責任限額

保單責任限額也稱賠償限額，是指在保單有效期內，保險人按照保險合同約定所承擔的賠償責任的累計限額。

（2）信用限額

信用限額又稱有效信用限額，是指保險人對被保險人與適保范圍內的交易對手以商業信用方式進行交易過程中保險人承擔的賠償責任界限。對于短期出口信用保險和國內貿易信用保險而言：

①信用限額需要分不同的買方分別申請；

②需要根據被保險人與每個買方交易的信用形式不同分別申請信用限額；

③被保險人通常需要為批準的信用限額付費，且可以循環使用。

4．短期貿易信用保險的費率

短期貿易信用保險的費率需要考慮信用交易的支付方式、信用期限、國家風險類別等因素綜合確定，既可以采用矩陣費率也可以采用單一費率，并根據被保險人過去發生保險事故的記錄進行浮動。

5．短期貿易信用保險的承保與理賠

（1）短期貿易信用保險的承保

短期貿易信用保險的承保程序是投保、簽發保單、信用限額申請及審批、適保范圍內全部貿易的申報和交納保費。可以將其歸結為保單承保和買方（賣方）承保兩大部分。

①保單承保

保險人承接投保人提交的保險申請，并通過向投保人簽發保險單，雙方建立保險關系的過程。

②買方（賣方）承保

保險人針對每個買方（賣方）為被保險人確定承保條件，通過批復信用限額確定保險責任關系的行為過程，在整個承保環節中處于核心地位。

（2）短期貿易信用保險的理賠

①被保險人知道或者應當知道保險事故發生后需要按照保單約定的時限向保險人提交“可能損失通知書”。未能在本保單約定期限內提交“可能損失通知書”導致案情無法查明、損失擴大或其他影響保險人利益的情形，保險人有權降低賠償比例直至拒絕承擔賠償責任。來源233網校

②被保險人需要按照保單約定在提交“可能損失通知書”后的一定期限內向保險人索賠，否則保險人可能降低賠償比例甚至拒絕賠償。

③被保險人提交“可能損失通知書”后，應委托保險人進行追償或按照保險人的指示自行追償，否則保險人有權降低賠償比例直至拒絕承擔賠償責任。

④保險人賠付后從買方（賣方）或其擔保人處追償回來的任何款項或者權益，保險人按照保險單項下各自的權益比例與被保險人分攤追償費用和追回款。

二、中長期出口信用保險

1．中長期出口信用保險的種類

中長期出口信用保險是指在對外經濟活動中出口商或銀行作為權利人向保險公司投保的，當其因境外政治信用風險或商業信用風險而遭受損失，由于保險人按照保險合同約定予以賠償，且信用期限為1～10年（經過協商，特殊項目10年以上的也可承保）的信用保險。

按照融資方式的不同，中長期出口信用保險可以分為出口買方信貸保險和出口賣方信貸保險。

（1）出口買方信貸保險

出口買方信貸保險是指在買方信貸融資方式下，保險公司向貸款銀行提供還款風險保障的一種中長期出口信用保險。

（2）出口賣方信貸保險

出口賣方信貸保險是指在賣方信貸融資方式下，保險公司向出口商提供的用于保障出口商收匯風險的一種中長期出口信用保險。

（3）出口買方信貸保險和出口賣方信貸保險的比較

出口買方信貸保險和出口賣方信貸保險的比較，如表9-3所示。

表9-3  我國出口買方信貸保險和出口賣方信貸保險的比較

2．中長期出口信用保險的責任范圍

（1）買方信貸保險的保險責任

①借款人拖欠貸款協議項下應付的本金或利息；

②借款人所在國家（或地區）政府或其在貸款協議項下還款必須經過的第三國（或地區）政府頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施，禁止或限制借款人以貸款協議約定的貨幣或其他可自由兌換的貨幣向被保險人償還貸款；

③借款人所在國家（或地區）政府或其在貸款協議項下逐款必須經過的第三國（或地區）政府頒布延期付款令；

④借款人所在國家（或地區）發生戰爭、革命、暴亂；

⑤借款人所在國家（或地區）發生恐怖主義行動和與之相關的破壞活動；

⑥保險人認定的其他政治事件。

（2）賣方信貸保險的保險責任

①進口方及其擔保人破產、倒閉、解散；

②進口方違反商務合同項下對被保險人的付款義務，且進口方的擔保人（如有）也未履行擔保合同項下的擔保義務；

③進口方違反商務合同的規定，致使商務合同提前終止或無法履行；

④進口方所在國政府頒布法律、法令、命令或采取行政措施，禁止或限制進口方以商務合同約定的貨幣或其他可自由兌換的貨幣履行商務合同項下對被保險人的付款義務；

⑤進口方所在國、項目所在國或進口方付款須經過的第三國頒布延期付款令；

⑥進口方所在國或項目所在國頒布法律、法令、命令或采取行政措施（包括撤銷或不予展延進口許可證），致使商務合同部分或全部無法履行；

⑦進口方所在國或項目所在國發生戰爭、敵對行動、內戰、叛亂、革命或暴動，致使商務合同部分或全部無法履行。

3．中長期出口信用保險的承保與理賠

（1）中長期出口信用保險的承保

無論是買方信貸保險還是賣方信貸保險，保險公司在承保環節主要做以下工作：

①接受投保人的詢保

買方信貸保險的投保人可以是出口商、進口商或者貸款銀行，通常情況下由貸款銀行直接投保；賣方信貸保險通常由出口商投保。通常投保人需要在貿易合同或者貸款協議簽署之前就開始。

②風險評估

保險人對投保人的詢保材料初審合格后進入項目風險評估環節，對項目的政治信用風險、項目本身的風險、項目面臨的商業信用風險進行評估。

③出具承保意向書

經風險評估合格并符合其他承保條件，保險人向投保人出具有條件的承保意向書。

④正式承保

出具承保意向書之后，保險人通常需要參與貿易合同或者貸款協議的談判，在談判完成之后由投保人正式向保險人投保，保險人簽發保險合同正式承保。

（2）中長期出口信用保險的理賠

中長期出口信用保險理賠過程中，保險公司需要注意以下幾點：

①被保險人應該在損失發生之日起30日內向保險人提交“可能損失通知書”；

②被保險人在提交“可能損失通知書”之后仍然需要按照貿易合同、貸款合同及擔保協議的相關約定向進口商或者轉貸銀行主張權益，積極追償；

③被保險人提交“可能損失通知書”之后，需要在保險合同約定的時間內向保險人提出索賠，過期將被視為放棄索賠權利；

④保險人向被保險人賠付之后享有向進口商或者轉貸銀行代位追償的權利，追償所得款項和追償費用由保險人與被保險人按照保單項下的權益比例分攤。

三、海外投資保險

1．海外投資保險的責任范圍

海外投資保險指投資人（被保險人）因投資所在國的基本政治風險而遭受的損失由保險人按照保險合同的約定進行賠償的一種信用保險。

海外投資保險的保險責任如下：

（1）匯兌限制

匯兌限制是指東道國政府或代表東道國政府從事外匯交易管理的機構所采取的行為，包括：

①禁止、限制被保險人或項目企業將當地貨幣兌換成保單貨幣及任何可自由兌換貨幣，或將上述保單貨幣或可自由兌換貨幣匯出東道國；

②向被保險人或項目企業實行歧視性匯率。

（2）征收

征收是指東道國政府以國有化、沒收、征用等方式造成投資者的損失且沒有給予及時、有效的補償。

（3）戰爭及政治暴亂

戰爭及政治暴亂是指東道國參與的任何戰爭或東道國國內發生的革命、騷亂、政變、內戰、叛亂、恐怖活動或保險人認定的政治暴亂（但不包括民眾為獲得就業、就學或為達到其他非政治目的而采取的行動）。

以上三項風險都是政治信用風險，因此海外投資保險也被稱為政治風險保險。但是，海外投資保險附加承保的違約風險既可以是政治性信用風險，也可以是商業信用風險。

2．海外投資保險的承保與理賠

（1）海外投資保險的承保

海外投資保險實務中保險公司在承保環節需要做以下工作：

①接受投保人的詢保

保險人和投資人（投保人）相互溝通交換項目信息，判斷項目的前景和效益，為初步確定項目意向打好基礎。

②出具“海外投資保險興趣函”

保險人在投保人提交相關材料后對海外投資項目進行風險評估，評估合格后向投保人出具“海外投資保險興趣函”。

③出具“海外投資保險承保意向書”

投資項目經核準，投保人填寫“海外投資保險意向書申請書”，經風險評估和相關資料審核之后，保險人向投保人出具“海外投資保險承保意向書”。

④正式承保

投保人提交相關資料，保險人提出保險方案，經雙方同意簽發保險單。海外投資保險承保時需要在保險合同中約定兩個保險期限，即承諾保險期限和初始保險期限。

a．承諾保險期限相當于項目的投資回收期或者債權回收期；

b．初始保險期限一般為3年，之后每年續保。

與之對應，海外投資保險也有兩個保險金額，即保險金額和當期保險金額。

a．保險金額是保險人在承諾保險期限內承擔的賠償責任總限額；

b．當期保險金額是指當前保險期限保險人所承擔的責任限額。

（2）海外投資保險的理賠

海外投資保險理賠過程中，保險公司需要注意以下幾點：

①被保險人應該在損失發生之日起30日內向保險人提交“可能損失通知書”，保險人對隱瞞不報或者延遲通知所造成的額外損失不承擔保險賠償責任；

②提交“可能損失通知書”之后，被保險人應該在損失發生之日起12個月內向保險人提出書面索賠，過期視作被保險人放棄索賠權；

③保險人向被保險人賠付之后享有向項目企業或者擔保人追償的權利，追償所得款項和追償費用由保險人與被保險人按照保單項下的權益比例分攤。

四、信用卡保險

1．信用卡保險的責任范圍

信用卡保險是信用卡經營單位（發卡人）向保險公司投保的，當其經營信用卡業務過程中持卡人及其他人由于合同列明的不法行為給被保險人造成損失且無法追回時，由保險人按照保險合同約定給予賠償的一種信用保險。

保險人對被保險人經營信用卡業務因下列原因引起而無法向責任方追回的損失，按照合同約定負責賠償：

①持卡人使用被保險信用卡非善意透支；

②被保險信用卡遺失或被盜后被他人冒用；

③被保險人的職工單獨或與他人串通利用被保險信用卡營私舞弊，貪污或挪用公款；

④任何人使用偽造的被保險信用卡。

信用卡保險條款中明確約定調查處理費和法律費用是責任免除項。

2．信用卡保險的承保與理賠

（1）信用卡保險的承保

信用卡保險承保過程中需要注意以下幾點：

①信用卡保險一般只對被保險人（發卡人）進行核保，不對持卡人進行核保；

②信用卡保險只有保單累計賠償限額，沒有針對不同持卡人的有效信用限額；

③信用卡保險條款中一般約定有追溯期和擴展報告期；

④信用卡保險一般按照投保時預計的當期交易總額計收，如果當期實際交易總額與預計的當期交易總額相差10％以上，保險人按原費率對保費予以調整，多退少補。

（2）信用卡保險的理賠

信用卡保險理賠過程中需要注意以下幾點：

①被保險人發現保險責任范圍內的損失時需要立即通知保險人，并應在30天內提交書面損失通知；

②被保險人從發現保險責任范圍內的損失之日起向保險人索賠的長期限不超過1年；

③如造成被保險人損失的責任人有擔保人，保險人只在該擔保人不能或不能完全履行其擔保責任的情況下負責賠償；

④保險人支付保險金后在支付．金額內享有向責任人代位追償的權利。

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