第二節  再保險的分類

按責任限制，再保險可分為比例再保險和非比例再保險；按分保安排方式，再保險可分為臨時再保險、合同再保險和預約再保險。

一、比例再保險和非比例再保險

1．比例再保險

比例再保險是指分保分出人與分保接受人簽訂分保合同，以保險金額的一定比例承擔保險責任的一種再保險，它可分為成數分保和溢額分保，以及兩者的混合。

（1）成數分保

①成數分保的定義

成數分保是指分保分出人以保險金額為基礎，對每一危險單位按合約比例作為自留額，將其余的一定成數轉讓給分保接受人，保險費和保險賠款按同一比例分攤，包括費用的分攤。

②成數分保的運用

成數再保險通常用于巨額責任保險和新市場業務；或者對于新人市場的保險公司需要審慎承保時所采用的一種再保險安排；或者是分出人為了緩解其財務風險壓力的一種財務融通性再保險。

（2）溢額分保

①溢額分保的定義

溢額分保|是指將超過自留額的保險責任額分給分入公司的分保。分入公司按承擔的溢額責任占總保險金額的比例收取分保費、分攤分保賠款和分保費用等。

②溢額分保的運用

溢額再保險安排通常用于金額較大且發生損失時全損概率較大的業務。

2．非比例再保險

非比例再保險又稱超額損失分保，是以賠款為基礎計算再保險責任的再保險。非比例再保險又可分為超額賠款再保險和超額賠付率再保險。非比例再保險的特點是放大了分保人的承保能力。

（1）超額賠款再保險

超額賠款再保險根據危險單位的可能損失的發生概率，確定不同規模的再保險限額。

超額再保險又分為險位超賠和事故超賠。

①險位超賠再保險

它是以每一危險單位的賠款金額為基礎確定分出公司自負賠款責任的限額即自賠額，超過自賠額以上的一定賠款額，由分出公司負責。

②事故超賠再保險

它是以一次巨災事故中多數危險單位的累積損失為再保險賠款計算基礎，是險位超賠在空間上的擴展。

（2）超額賠付率再保險

超額賠付率再保險又稱停止損失再保險，這是以一定時期（一般為1年）的累積責任賠付率為基礎計算再保險責任限額，即當實際賠付率超過約定的賠付率時，超過部分由分入公司負責一定限額。

二、臨時再保險、合同再保險和預約再保險

1．臨時再保險

（1）臨時再保險的定義

臨時再保險是對于業務的分出和分入，再保險任何一方均無權利要求另一方作出承諾，雙方可自由選擇。

（2）臨時再保險的運用

臨時再保險合同的訂立手續煩瑣，增加了營業費用的支出，一般適合于新開辦的或不穩定的業務、合約再保險合同中規定除外的或不愿放入合約再保險合同的業務，以及超過已有再保險合同限額或需要超賠再保險保障的業務。

2．合約再保險

（1）合約再保險的定義

合約再保險是分出公司和分入公司對于所規定范圍內的業務分保事先簽訂合同，一旦業務發生，一方必須分出，另一方必須接受，雙方都無權選擇。

（2）合約再保險的期限

合約再保險合同沒有期限規定，是長期性合同。訂約雙方都有終止合同的權利，但必須在終止前的3個月向對方發出注銷合同的通知。

合約再保險與臨時再保險的區別如表13-4所示。

表13-4  合約再保險與臨時再保險的區別

3．預約再保險

（1）預約再保險的含義

預約再保險是分出公司和分入公司就分出公司未來業務發展作出預期，并就可能需要的再保險安排作出約定。分出公司對合同規定的業務是否分出，可自由安排，無義務約束，而分入公司對合同規定的業務必須接受，無權選擇。

（2）預約再保險適用的再保險方式

預約再保險合同適合于火險和水險的比例分保。

（3）預約再保險的合同期限

預約再保險合同與合約再保險合同一樣，都是長期性合同，事先不規定合同終止日期，但合同雙方當事人都有終止合同的權利。

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