基礎練習題參考答案及解析

一、單項選擇題
1．D。本題旨在考查對股票轉讓的限制性規定。
2．A。擅自改變招股文件中所列募集資金用途而未經股東大會認可，則不予核準。
3．C。。在證券承銷中不論是代銷還是包銷，其期限最長不得超過90日。
4．B。因不可抗力、突發事件或者為維護證券交易正常秩序，證券交易所可以臨時停市。
5．ACD選項均符合上市條件?；鸱忾]期滿，未被批準續期的，應終止上市。
6．C。根據<證券法>的規定，發行公司債券時，其累計債券總額(公司成立以來，發行的所有債券尚未償還的部分)不得超過公司凈資產額的40％。本題中，公司累計債券總額不得超過2400萬元（凈資產6000萬元x40％=2400萬元)，該公司2002,年發行的尚未償還的債券為1000萬元(3年期），因此本次發行的公司債券不得超過1400萬元。
7．A。BC項均符合股票發行及交易的條件；D項屬于應當暫停股票交易的情形；A項己不符合上市條件，因為<證券法》規定，股份有限公司申請股票上市股本總額不少于人民幣三千萬元。
8．A.根據《證券法》的規定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或通過協議、其他安排與拖人共同持有一個上市公司己發行的股份達30％，繼續進行收購的，應當依法向該上市公司的所有股東發出收購其所持有的全部或部分股份的要約。
9．D。本題考查上市公司持續信息公開的重大事件公告。重大事件包括：(1)公司的經營方針和經營范圍發生重大變化?！?5)公司發生重大虧損或重大損失……(7)公司的董事、1／3以上的監事或經理發生變動。(8)持有公司5％以上股份的股東，其持有股份情況發生較大變化。其中C項屬于內幕信息。
10．A.為股票發行出具審計報告的專業人員，除了在該股票承銷期內不得買賣該種股票，而且在承銷期滿后的六個月內也不得買賣該種股票。
11．A。本題旨在考察新《證券法》頒布的時間。
12．C。保薦人的資格及其管理辦法由國務院證券監督管理機構規定。
13．B。股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量70％的，為發行失敗。
14．C。根據《證券法》規定，國務院證券監督管理機構應當自受理證券公司設立申請之日起六個月內，依照法定條件和法定程序并根據審慎監管原則進行審查，作出批準或者不予批準的決定，通知申請人；不予批準的，應當說明理由。所以選項C項正確。
15．A。本法條強調證券賬戶實行實名制，要求以投資者本人名義開立證券賬戶。
16．A。根據《公司法》規定，股份有限公司申請發行公司債券凈資產額不低于3000萬元；有限責任公司的凈資產額不低于6000萬元人民幣。股份有限公司申請公司債券上市交易，其實際發行額不少于5000萬元人民幣。
17.C。根據《中華人民共和國公司法》的規定，上市公司應當在每一會計年度結束之日起4個月內，向國務院證券監督管理機構和證券交易所提交年度報告并予以公告。
18.C。收購人在依照規定報送上市公司收購報告書之日起15日后，公告其收購要約。收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。

二、多項選擇題
1.AC。發行人承銷的證券公司招股說明書的內容存在重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發行人、承銷的證券公司應當承擔連帶賠償責任。該責任與國務院證券監督管理機構、證券交易所無關。
2.ABD。公司申請其公司債券上市交易必須符合如下條件：公司債務的期限為1年以上；公司債券實際發行額不少于人民幣5000萬元；公司申請其債券上市耐必須符合法定的公司證券發行條件。
3.ABCD。根據我國《證券法>的規定，內幕人員包括以下幾種：發行人的董事、監事、高級管理人員；持有公司5％以上股份的股東及其董事、監事，高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員；發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員；由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員；證券監督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發行、交易進行管理的其它人員；保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員；國務院證券監督管理機構規定的其他人。
4.ACD?？忌鷳⒁鈨饶恍畔⒅邪ㄖ卮笫录倪x項，而重大事件中不包括內幕信息的選項。B選項的正確表述為：公司發生重大虧損或重大損失。
5.ABC。證券登記結算機構只是中介服務機構不具有監督管理職能。故D項不正確
6．BCD。A選項所述情形屬于其中操縱市場的行為，BCD項屬欺詐客戶的行為。
7．ABCD?？忌鷳⒁獠倏v市場行為的特點是操縱價格。
8．ABCD。本題考查股票上市應予公告的事項。
9.ABCD。根據《證券法》的規定，公司債券上市后，公司有下列情形之一的，由國務院證券監督管理機構決定暫停其公司債券上市交易：公司有重大違法行為；公司情況發生重大變化不符合公司債券上市條件；公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用；未按照公司債券募集辦法履行義務；公司最近2年連續虧損。
lO．ABCD。本題考查要約收購報告書應當載明的事項。
11．AC。根據《證券法>規定，經國務院證券監督管理機構批準，證券公司可以經營下列部分或者全部業務：證券經紀；證券投資咨詢；與證券交易、投資證券活動有關的財務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；證券資產管理；其他證券業務。因此，選項AC正確。B項是證券登記結算機構的職能。D項是證券公司不得從事的行為，因此該項錯誤。
12．ABC。根據《證券法》的最新規定，證券公司違法經營或者出現重大風險，嚴重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，國務院證券監督可以對該證券公司采取責令停業整頓、指定其他機構托管、接管或者撤銷等監管措施。國務院證券監督管理機構無權吊銷公司營業執照。因此選項ABC正確。
13．ABD。根據《證券法》規定，證券公司被責令停業整頓、被依法指定托管、接管或者清算期間，或者出現重大風險時，經國務院證券監督管理機構批準，可以對該證券公司直接負責的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員采取以下措施：通知出境管理‘機關依法阻止其出境；申請司
汝機關禁止其轉移、轉讓或者以其他方式處分財產，或者在財產上設定其他權利。
14．BCD。投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業務的人員，必須具備證券專業知識和從事證券業務或者證券服務業務二年以上經驗。
15．ACD。根據《證券法》規定，有下列情形之一的，不得收購上市公司：收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態；收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為；收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為；收購人為自然人的，存在《公司法》第一百四十七條規定情形，即依法不得擔任公司董事、監事、高級管理人員的五種情形；法律、行政法規規定以及中國證監會認定的不得收購上市公司的其他情形。
16．ABCD。根據《證券法》規定，如果沒有相反的證據，投資者有下列情形之一的，為一致行動人：投資者之間有股權控制關系；投資者受同一主體控制；投資者的董事、監事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔任董事、監事或者高級管理人員；投資者參股另一投資者?？梢詫⒐晒镜闹卮鬀Q策產生重大影響；銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關股份提供融資安排；投資者之間存在合伙、合作、聯營等其他經濟利益關系；持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份；在投資者任職的董事、監事及高級管理人員，與投資者持有同一上市公司股份；持有投資者30％以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份；在上市公司任職的董事、監事、高級管理人員及其前項所述親屬同時持有本公司股份的，或者與其自己或者其前項所述親屬直接或者間接控制的企業同時持有本公司股份；上市公司董事、監事、高級管理人員和員工與其所控制或者委托的法人或者其他
組織持有本公司股份；投資者之間具有其他關聯關系。