基礎練習題參考答案及解析

一、單項選擇題
1．D。本題旨在考查對股票轉(zhuǎn)讓的限制性規(guī)定。
2．A。擅自改變招股文件中所列募集資金用途而未經(jīng)股東大會認可，則不予核準。
3．C。。在證券承銷中不論是代銷還是包銷，其期限最長不得超過90日。
4．B。因不可抗力、突發(fā)事件或者為維護證券交易正常秩序，證券交易所可以臨時停市。
5．ACD選項均符合上市條件?；鸱忾]期滿，未被批準續(xù)期的，應終止上市。
6．C。根據(jù)<證券法>的規(guī)定，發(fā)行公司債券時，其累計債券總額(公司成立以來，發(fā)行的所有債券尚未償還的部分)不得超過公司凈資產(chǎn)額的40％。本題中，公司累計債券總額不得超過2400萬元（凈資產(chǎn)6000萬元x40％=2400萬元)，該公司2002,年發(fā)行的尚未償還的債券為1000萬元(3年期），因此本次發(fā)行的公司債券不得超過1400萬元。
7．A。BC項均符合股票發(fā)行及交易的條件；D項屬于應當暫停股票交易的情形；A項己不符合上市條件，因為<證券法》規(guī)定，股份有限公司申請股票上市股本總額不少于人民幣三千萬元。
8．A.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有或通過協(xié)議、其他安排與拖人共同持有一個上市公司己發(fā)行的股份達30％，繼續(xù)進行收購的，應當依法向該上市公司的所有股東發(fā)出收購其所持有的全部或部分股份的要約。
9．D。本題考查上市公司持續(xù)信息公開的重大事件公告。重大事件包括：(1)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化?！?5)公司發(fā)生重大虧損或重大損失……(7)公司的董事、1／3以上的監(jiān)事或經(jīng)理發(fā)生變動。(8)持有公司5％以上股份的股東，其持有股份情況發(fā)生較大變化。其中C項屬于內(nèi)幕信息。
10．A.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，除了在該股票承銷期內(nèi)不得買賣該種股票，而且在承銷期滿后的六個月內(nèi)也不得買賣該種股票。
11．A。本題旨在考察新《證券法》頒布的時間。
12．C。保薦人的資格及其管理辦法由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定。
13．B。股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70％的，為發(fā)行失敗。
14．C。根據(jù)《證券法》規(guī)定，國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理證券公司設立申請之日起六個月內(nèi)，依照法定條件和法定程序并根據(jù)審慎監(jiān)管原則進行審查，作出批準或者不予批準的決定，通知申請人；不予批準的，應當說明理由。所以選項C項正確。
15．A。本法條強調(diào)證券賬戶實行實名制，要求以投資者本人名義開立證券賬戶。
16．A。根據(jù)《公司法》規(guī)定，股份有限公司申請發(fā)行公司債券凈資產(chǎn)額不低于3000萬元；有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于6000萬元人民幣。股份有限公司申請公司債券上市交易，其實際發(fā)行額不少于5000萬元人民幣。
17.C。根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，上市公司應當在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所提交年度報告并予以公告。
18.C。收購人在依照規(guī)定報送上市公司收購報告書之日起15日后，公告其收購要約。收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。

二、多項選擇題
1.AC。發(fā)行人承銷的證券公司招股說明書的內(nèi)容存在重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、承銷的證券公司應當承擔連帶賠償責任。該責任與國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所無關。
2.ABD。公司申請其公司債券上市交易必須符合如下條件：公司債務的期限為1年以上；公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；公司申請其債券上市耐必須符合法定的公司證券發(fā)行條件。
3.ABCD。根據(jù)我國《證券法>的規(guī)定，內(nèi)幕人員包括以下幾種：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；持有公司5％以上股份的股東及其董事、監(jiān)事，高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；由于所任公司職務可以獲取公司有關內(nèi)幕信息的人員；證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定職責對證券的發(fā)行、交易進行管理的其它人員；保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務機構(gòu)的有關人員；國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他人。
4.ACD。考生應注意內(nèi)幕信息中包括重大事件的選項，而重大事件中不包括內(nèi)幕信息的選項。B選項的正確表述為：公司發(fā)生重大虧損或重大損失。
5.ABC。證券登記結(jié)算機構(gòu)只是中介服務機構(gòu)不具有監(jiān)督管理職能。故D項不正確
6．BCD。A選項所述情形屬于其中操縱市場的行為，BCD項屬欺詐客戶的行為。
7．ABCD?？忌鷳⒁獠倏v市場行為的特點是操縱價格。
8．ABCD。本題考查股票上市應予公告的事項。
9.ABCD。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公司債券上市后，公司有下列情形之一的，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)決定暫停其公司債券上市交易：公司有重大違法行為；公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用；未按照公司債券募集辦法履行義務；公司最近2年連續(xù)虧損。
lO．ABCD。本題考查要約收購報告書應當載明的事項。
11．AC。根據(jù)《證券法>規(guī)定，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準，證券公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務：證券經(jīng)紀；證券投資咨詢；與證券交易、投資證券活動有關的財務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；其他證券業(yè)務。因此，選項AC正確。B項是證券登記結(jié)算機構(gòu)的職能。D項是證券公司不得從事的行為，因此該項錯誤。
12．ABC。根據(jù)《證券法》的最新規(guī)定，證券公司違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風險，嚴重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，國務院證券監(jiān)督可以對該證券公司采取責令停業(yè)整頓、指定其他機構(gòu)托管、接管或者撤銷等監(jiān)管措施。國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)無權(quán)吊銷公司營業(yè)執(zhí)照。因此選項ABC正確。
13．ABD。根據(jù)《證券法》規(guī)定，證券公司被責令停業(yè)整頓、被依法指定托管、接管或者清算期間，或者出現(xiàn)重大風險時，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準，可以對該證券公司直接負責的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員采取以下措施：通知出境管理‘機關依法阻止其出境；申請司
汝機關禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓或者以其他方式處分財產(chǎn)，或者在財產(chǎn)上設定其他權(quán)利。
14．BCD。投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)從事證券服務業(yè)務的人員，必須具備證券專業(yè)知識和從事證券業(yè)務或者證券服務業(yè)務二年以上經(jīng)驗。
15．ACD。根據(jù)《證券法》規(guī)定，有下列情形之一的，不得收購上市公司：收購人負有數(shù)額較大債務，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)；收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為；收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為；收購人為自然人的，存在《公司法》第一百四十七條規(guī)定情形，即依法不得擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的五種情形；法律、行政法規(guī)規(guī)定以及中國證監(jiān)會認定的不得收購上市公司的其他情形。
16．ABCD。根據(jù)《證券法》規(guī)定，如果沒有相反的證據(jù)，投資者有下列情形之一的，為一致行動人：投資者之間有股權(quán)控制關系；投資者受同一主體控制；投資者的董事、監(jiān)事或者高級管理人員中的主要成員，同時在另一個投資者擔任董事、監(jiān)事或者高級管理人員；投資者參股另一投資者?？梢詫⒐晒镜闹卮鬀Q策產(chǎn)生重大影響；銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關股份提供融資安排；投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營等其他經(jīng)濟利益關系；持有投資者30％以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份；在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，與投資者持有同一上市公司股份；持有投資者30％以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份；在上市公司任職的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其前項所述親屬同時持有本公司股份的，或者與其自己或者其前項所述親屬直接或者間接控制的企業(yè)同時持有本公司股份；上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工與其所控制或者委托的法人或者其他
組織持有本公司股份；投資者之間具有其他關聯(lián)關系。