②利率風(fēng)險

　　A、借款方利率風(fēng)險：固定利率條件下，利率下降，借款方會多支付利息;浮動利率條件下，利率上升，借款方會多支付利息;連續(xù)不斷地借入短期資金，利率不斷上升，借方會不斷地多支付利率。——預(yù)期利率上升時，借款方最好選固定利率;預(yù)期利率下降時，借款方最好選浮動利率。

　　B、貸款方利率風(fēng)險：與借款方利率風(fēng)險剛好相反——預(yù)期利率上升時，貸款方最選浮動利率;預(yù)期利率下降時，貸款方最好選實際利率。

　　C、商業(yè)銀行(既是借款方，又是貸款方)的利率風(fēng)險：

　　利率不匹配的組合利率風(fēng)險，即貸款采用固定利率，存款采用固定利率，如果利率上升，會少收貸款利率，多付存款利息——損失;或貸款采用浮動利率，存款采用固定利率，如果利率下降，會損失。

　　期限不匹配的組合利率風(fēng)險，即借短放長，如果利率上升，支付的短期存款利率不斷上升，而收到的貸款利率不變——損失;借長放短，利率下降時——損失。

　　③投資風(fēng)險：指有關(guān)主體在股票市場、金融衍生品市場上進(jìn)行投資，因投票價格、衍生品價格發(fā)生意外變動，而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

　　3、流動性風(fēng)險

　　流動性風(fēng)險：指金融機構(gòu)(特別是商業(yè)銀行)所持有的資產(chǎn)，以合理的價格變現(xiàn)所獲得的資金或以合理成本所籌得的資金不足以滿足即時支付的需要，從而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。——自有資產(chǎn)和借入款不夠支付負(fù)債的風(fēng)險

　　4、操作風(fēng)險

　　(1)狹義的操作風(fēng)險與廣義的操作風(fēng)險

　　狹義的操作風(fēng)險：指金融機構(gòu)的運營部門在運營過程中，因內(nèi)部控制的缺失或疏忽、系統(tǒng)錯誤等，遭受經(jīng)濟損失的可能性。

　　廣義的操作風(fēng)險指金融機構(gòu)作用風(fēng)險和市場風(fēng)險以外的所有風(fēng)險

　　(2)操作性杠桿風(fēng)險與操作失誤風(fēng)險

　　操作性杠桿風(fēng)險指由金融機構(gòu)外部因素變化所導(dǎo)致的操作風(fēng)險。

　　操作性失誤風(fēng)險指由金融機構(gòu)內(nèi)部因素變化所導(dǎo)致的操作風(fēng)險。

　　5、法律風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險

　　法律風(fēng)險指金融機構(gòu)與雇員或客戶簽署的合同等文件違犯有關(guān)法律或法規(guī)，或有關(guān)條款在法律上不具備可實施性，或未能適當(dāng)?shù)貙蛻袈男蟹苫蚍ㄒ?guī)上的職責(zé)，而蒙受損失的可能性。

　　合規(guī)風(fēng)險指銀行因未能遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則，而遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。

　　6、國家風(fēng)險

　　國家風(fēng)險與國際經(jīng)濟金融交易伴而生。

　　(1)狹義的國家風(fēng)險與廣義的國家風(fēng)險

　　狹義的國家風(fēng)險指一國居民在與他進(jìn)行經(jīng)濟金融交易中，因他國經(jīng)濟、政治或社會等政策或環(huán)境性因素發(fā)生意外變動，而使自己不能如期、足額收回資金，遭受經(jīng)濟損失的可能性。

　　廣義的國家風(fēng)險指一國居民在與他國居民進(jìn)行經(jīng)濟金融交易中，因他國各種政策性或環(huán)境性因素發(fā)生意外變動，而使自己蒙受各種損失的可能性。

　　廣義國家風(fēng)險中的損失不僅包括狹義國家風(fēng)險中的損失，還包括商業(yè)機會、聲譽或其他的損失。

　　(2)主權(quán)風(fēng)險與轉(zhuǎn)移風(fēng)險

　　主權(quán)風(fēng)險：與他國政府或貨幣當(dāng)局交易時，因他國政府不能如期清償債務(wù)而遭受的經(jīng)濟損失的可能性。

　　轉(zhuǎn)移風(fēng)險：與他國民間主體交易，因他國外匯管制、罰沒或國有化政策限制資金轉(zhuǎn)移，使他國民間主體無法履行商業(yè)義務(wù)，而遭受的經(jīng)濟損失的可能性。

　　(3)經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險與社會風(fēng)險

　　經(jīng)濟風(fēng)險：經(jīng)濟因素惡化引起的風(fēng)險。

　　政治風(fēng)險：政治因素惡化引起的風(fēng)險。

　　社會風(fēng)險：社會環(huán)境惡化引起的風(fēng)險。

　　7、聲譽風(fēng)險

　　指金融機構(gòu)因受公眾的負(fù)面評價，而出現(xiàn)客戶流失、股東流失、業(yè)務(wù)機遇喪失、業(yè)務(wù)成本提高等情況，從而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

　　8、系統(tǒng)風(fēng)險

　　系統(tǒng)風(fēng)險指金融機構(gòu)從事金融活動或交易所在整個系統(tǒng)(機構(gòu)系統(tǒng)或市場系統(tǒng))因外部性因素的沖擊或內(nèi)部性因素的牽連現(xiàn)時發(fā)生劇烈波動、危機或癱瘓，使單個金融機構(gòu)不能幸免，從而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

　　(二)金融風(fēng)險管理的流程(大綱沒作要求)

　　1、風(fēng)險識別

　　2、風(fēng)險評估

　　3、風(fēng)險分類

　　4、風(fēng)險控制

　　5、風(fēng)險監(jiān)控

　　6、風(fēng)險報告

　　7、風(fēng)險確認(rèn)與審計