(三)信用風險的管理

　　1、機制管理

　　審貸分離機制、授權管理機制、額度管理機制

　　2、過程管理

　　(1)事前管理(掌握)——貸款的審查與決策階段的管理

　　事前管理商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況;決策的核心是貸與不貸，以什么利率貸。

　　分析借款人信用狀況，商業(yè)銀行可用獨立評級機構對借款人的信用評級結果，也可以自己對貸款人進行信用分析。——“5C”“3C”方法。

　　“3C”分析是分析借款人的現(xiàn)金流、管理和事業(yè)連續(xù)性。

　　(2)事中管理(大綱不作要求)

　　此階段商業(yè)銀行關注的重點是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時采取應對措施。

　　(3)事后管理(掌握)

　　——商業(yè)銀行在貸款完全收回后的管理。

　　回顧與反思貸款過程中的經驗教訓，填補加強制度中的空白點和薄弱環(huán)節(jié)。

　　(四)市場風險管理

　　1、利率風險的管理(掌握)

　　利率管理的方法：

　　(1)選擇有利的利率，發(fā)放貸款的話，利率上升選擇浮動利率;利率下降時選擇固定利率。借款時相反。

　　(2)調整借貸期限——提前收回或提前償債

　　(3)缺口管理

　　即利率敏感性資產減去敏感性負債的缺口，預測利率上升時將缺口調為正值;預測利率下降將缺口調為負值。

　　(4)持續(xù)期管理

　　持續(xù)期是固定收入金融工具(債券)現(xiàn)金流的加權平均時間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補最初投入的加權平均時間。

　　持續(xù)期缺口=利率性資產持續(xù)期-利率性負債持續(xù)期

　　利率上升時，應將持續(xù)期缺口調為負值(以現(xiàn)在低利率借長期負債，降低資金成本);利率下降時，應將持續(xù)期缺口調為正值。

　　(5)利用利率衍生產品交易

　　通過利率期貨交易或利率期權交易進行套期保值。

　　2、匯率風險的管理(掌握)

　　(1)選擇有利貨幣

　　出口選硬幣，進口選軟幣;借債選軟幣，放款選硬幣

　　(2)提前或推遲收付外幣

　　預測外幣升值時，提前支付外幣債務

　　(3)進行結構性套期保值

　　對風險敞口進行匹配和對沖——套期保值。

　　3、投資風險的管理(掌握)

　　(1)股票投資風險管理方法

　　A、預測價格趨勢——低買高賣

　　B、依據風險分散原理：按行業(yè)、地區(qū)、市場、幣種分散投資

　　C、依據風險分散原理：在對股票投資存在知識、經驗、時間、資金方面的制約時，不做個股投資，可以投資股票型投資基金。

　　D、依據風險分散原理，做股指期貨或股指期權，代替?zhèn)€股投資，借以規(guī)避個股投資相對集中風險。

　　(2)金融衍生產品投資風險的管理方法

　　A、加強金融衍生產品的內控制度

　　B、進行限額管理

　　規(guī)定風險資本限額、風險限額、交易限額、止損限額

　　C、對風險敞口進行套期保值

　　(五)操作風險的管理(掌握)

　　1、制度管理

　　完善內部控制制度，杜絕人為因素而產生操作風險的可能。

　　2、信息系統(tǒng)管理

　　(1)建立涵蓋操作風險管理的風險管理信息系統(tǒng)

　　(2)在所有業(yè)務運行和管理運行基于現(xiàn)代信息系統(tǒng)的條件和環(huán)境下，確保信息系統(tǒng)的安全運行。

　　3、流程管理

　　(1)操作風險流程包括五個環(huán)節(jié)

　　操作風險識別、操作風險評估與量化、操作風險控制與緩釋、操作風險監(jiān)控、操作風險報告。——是一般風險管理流程的具體化

　　(2)針對業(yè)務業(yè)務流程中的操作風險管理，兼顧效率與實現(xiàn)牽制制約的要求。

　　4、職員管理

　　(1)構建完善內部控制中職員控制系統(tǒng)——選擇適合的職員、定期休假、輪崗和交流機制、嚴格執(zhí)行離任審計。

　　(2)加強對員工的培養(yǎng)和教育

　　(3)提供科學的激勵機制和滿意的工作環(huán)境。

　　5、風險轉移

　　即利用保險和業(yè)務外包等手段，將自己的操作風險轉移給他人(保險公司或其他第三方)

　　操作風險保險有：特定風險保險(如董事會與高級職員責任險、職業(yè)責任險、雇員行為責任險等)一籃子保險、機構責任保險