一、銀行業監管的主要內容與方法
(一)銀行業監管的主要內容
概括地說，銀行監管當局的監管內容主要包括市場準入監管、市場運營監管和市場退出監管。
1.市場準入監管
市場準入監管是指銀行監管當局根據法律、法規的規定，對銀行機構進入市場、銀行業務范圍和銀行從業人員素質實施管制的一種行為。銀行監管當局對要求設立的新銀行機構，主要是對其存在的必要性及其生存能力兩個方面進行審查。具體是要求銀行必須有符合法律規定的章程，有符合最低額規定的注冊資本，有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員，有健全的組織機構和管理制度，有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施等。
市場準入監管應當全面涵蓋以下幾個環節：
(1)審批注冊機構
經銀行監管當局許可后，領取營業執照才能進行經營活動。
(2)審批注冊資本
設立金融機構的首要條件之一，是必須保證一定數量的注冊資本來承擔可能的風險和虧損。
(3)審批高級管理人員的任職資格
審批高級管理人員的任職資格是指在市場準入過程中，銀行監管當局應當對銀行機構的法定代表人及其他高級管理人員的任職資格進行審查。未經審查同意，其董事會不得進行聘任。確定任職資格的標準主要有以下兩個方面：一是必要的學識水平，二是對金融業務的熟悉程度。一般有嚴重劣跡的人員不得擔任銀行機構的高級管理人員。
(4)審批業務范圍
銀行機構經營的業務范圍都有一定程度的限制，只是限制的范圍、程度和方式有所不同。
我國《商業銀行法》規定，設立銀行機構須具備：①符合規定的銀行章程；②符合規定的注冊資本額最低限額；③具備任職專業知識和業務工作經驗的董事(行長)和高級管理人員；④健全的組織機構和管理制度；⑤符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。
【例1·單選題】為承擔可能的風險和虧損，設立金融機構的首要條件之一是必須保證一定數量的( )。
A.注冊資本
B.固定資產
C.銀行存款
D.抵押物
【正確答案】A
【答案解析】在市場經濟條件下，金融機構必須以其資本來承擔全部的風險和虧損。因此，設立金融機構的首要條件之一，是必須保證一定數量的注冊資本來承擔可能風險和虧損。因此，正確答案為A。
【例2·單選題】以下不屬于市場準入監管的是( )。
A.審批資本充足率
B.審批注冊機構
C.審批注冊資本
D.審批高級管理人員任職資格
【正確答案】A
【答案解析】市場準入監管應當全面涵蓋以下幾個環節：一是審批注冊機構；二是審批注冊資本；三是審批高級管理人員的任職資格；四是審批業務范圍。不含有審批資本充足率。因此，正確答案為A。
2.市場運營監管
市場運營監管是指對銀行機構日常經營進行監督管理的活動。
(1)資本充足性
銀行資本是指可以自主取得以抵補任何未來損失的資本部分，主要包括核心資本和附屬資本。資本充足性的最普遍定義是指資本對風險資產的比例，是衡量銀行機構資本安全的尺度，一般具有行業的最低規范標準。衡量資本充足性還有其它許多標準，如資本存款比率、資本對負債總量的比率、資本對總資產的比率等。
根據2004年3月1日起施行的《商業銀行資本充足率管理辦法》，我國資本充足率的計算應建立在充分計提貸款損失準備等各項損失準備的基礎之上，商業銀行資本充足率的計算公式為：
其中，資本包括核心資本和附屬資本。
核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。
附屬資本包括重估儲備、一般準備、優先股、可轉換債券和長期次級債務。附屬資本不得超過核心資本的100%；計入附屬資本的長期次級債務不得超過核心資本的50%。
計算資本充足率時，扣除項包括商譽、商業銀行對未并表金融機構的資本投資、商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。
計算核心資本充足率時，核心資本扣除項包括商譽、商業銀行對未并表金融機構資本投資的50%、商業銀行對非自用不動產和企業資本投資的50%。
銀行的風險加權資產是指按照各種資產不同的風險權重比例計算的資產總量。
根據《商業銀行風險監管核心指標》，資本充足率必須大于等于8%、核心資本充足率必須大于等于4%。
根據資本充足率的狀況，中國銀監會將商業銀行分為三類：資本充足的商業銀行(資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%)、資本不足的商業銀行(資本充足率不足8%，或核心資本充足率不足4%)和資本嚴重不足的商業銀行(資本充足率不足4%，或核心資本充足率不足2%)。
【例3·單選題】根據2004年3月1日起施行的《商業銀行資本充足率管理辦法》，我國商業銀行資本充足率計算方法是( )。
【正確答案】D
【答案解析】本題考查資本充足率的計算公式。
