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【2021版證券思維導圖】【全真模擬試卷】【抓住證券從業2021最后1次拿證機會】
(一)我國企業債券和公司債券發行的基本條件、募集資金投向和不得再次發行的情形
1.企業債券
(1)發行的基本條件。
(2)募集資金的投向。
(3)不得再次發行的情形。
2.公司債券
(1)發行的基本條件。公開發行公司債券，應當符合下列條件：
(2)募集資金投向。
(二)企業債券和公司債券發行的條款設計要求
1.企業債券發行的條款設計要求及其他安排
(1)信用評級。
(2)發行規模。
(3)期限。一般為1年以上。
(4)利率。不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40%。
(5)擔保。發行企業債券，擔保并非強制要求。
(6)承銷。企業發行企業債券，應當由證券經營機構承銷。
(7)法律意見書。
2.公司債券發行的條款設計要求及其他安排
發行公司債券，發行人應當按照《公司法》或者公司章程相關規定對以下事項作出決議：發行債券的數量;發行方式;債券期限;募集資金的用途;決議的有效期;其他按照法律法規及公司章程規定需要明確的事項。發行公司債券，如果對增信機制、償債保障措施作出安排的，也應當在決議事項中載明。
試題鞏固：
【單項選擇題】公司債券公開發行采用分期發行的，發行人應在每期發行完成后( )個工作日內報中國證監會備案。
A. 3
B. 5
C. 6
D. 7
參考答案：B
參考解析：公司債券公開發行方式。采用分期發行的，發行人應在后續發行中及時披露更新后的債券募集說明書，并在每期發行完成后5個工作日內報中國證監會備案。
