11、（　?。┦侵篙o導機構和輔導對象均應客觀、真實地反映輔導過程中的問題，健全有關記錄，保證所有輔導資料的真實、準確和完整。
A．誠實守信的原則
B．勤勉盡責的原則
C．突出重點、鼓勵創新的原則
D．責任明確、風險自擔的原則
12、向不特定對象公開募集股份應當符合最近（　　）個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于（　?。?。
A．3，6%
B．2，5%
C．2，6%
D．3，5%
13、上海證券交易所申購數量不少于（　　）股，但最高不得超過（　　）。
A．1 0130，當次社會公眾股上網發行數量或者9 999.9萬股
B．100.1 000萬股
C．1 000.1 000萬股
D．100，9 999.9萬股
14、輔導對象如發生（　?。┣闆r，可不重新進行輔導。
A．輔導工作結束至保薦人推薦期間發生控股股東變更
B．輔導工作結束至保薦人推薦期間發生主營業務變更
C．輔導工作結束至保薦人推薦期間發生1/3以下董事、監事、高級管理人員變更
D．輔導工作結束后3年內未有保薦人向中國證監會推薦首次公開發行股票的
15、（　　）不屬于并購方應在對外公布并購方案之前或者報所在國主管機構的同時，向商務部和國家工商行政管理總局報送并購方案的情形 （　?。?br />A．境外并購一方當事人在我國境內擁有資產30億元人民幣以上
B．境外并購一方當事人當年在中國市場上的營業額在15億元人民幣以上
C．境外并購一方當事人及與其有關聯關系的企業在中國市場占有率已經達到25%
D．由于境外并購，境外并購一方當事人及與其有關聯關系的企業在中國的市場占有率達到25%
16、申請記賬式國債承銷團甲類成員資格的申請人除應當具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國債業務還應當位于前（　?。┟詢取?br />A．20
B．25
C．30
D．35
17、城市商業銀行從事短期融資券承銷業務，主要財務指標滿足：總 資產規模不低于（　?。┰嗣駧?；凈資產規模不低于（　?。┰?；資本 利潤率不低于（　　）。

A．400億，20億，l5%
B．300億，25億，l5%
C．300億，20億，l0%
D．400億，25億，l0%
18、關于MM的無公司稅模型命題二，錯誤的是（　?。?。
A．使用財務杠桿的負債公司，其股東權益成本是隨著債務融資額的增加而上升的
B．便宜的負債帶給公司的利益會被股東權益成本的上升所抵消，最后使負債公司的平均資本成本等于無負債公司的權益資本成本
C．公司的市場價值會隨負債率的上升而提高
D．企業的貨幣資本結構不會影響企業的價值和資本成本
19、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是（　?。?br />A．公司經營者
B．股東
C．目標公司
D．收購方
20、（　　）不屬于外國投資者應就所涉情形向商務部和國家工商行政管理總局報告的情況
A．并購一方當事人當年在中國市場營業額超過5億元人民幣
B．1年內并購國內關聯行業的企業累計超過10個
C．并購一方當事人在中國的市場占有率已經達到20%
D．并購導致并購一方當事人在中國的市場占有率達到25%