A．市場化
B．行政化
C．企業(yè)化
D．自律化
32．執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計風險屬于會計報表審計的（ ）。
A．回顧階段
B．計劃階段
C．實施階段
D．完成階段
33．保薦人(主承銷商)對可轉換公司債券上市后的持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后（ ）個完整會計年度。
A．半
B．1
C．2
D．3
34．發(fā)審委員會審核上市公司新股發(fā)行申請時，（ ）不屬于他們特別關注的事項。
A．委托理財所涉及的投資對象
B．用于委托理財?shù)慕痤~
C．資金存放是否安全
D．最近3年資金閑置額
35．對于分離交易的可轉換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近一期期末公司凈資產額的（ ）。
A．20%
B．30%
C．40%
D．50%
36．可轉換公司債券在上海證券交易所上網(wǎng)定價發(fā)行方式下，（ ）日，凍結申購資金。
A．T+1
B．T+2
C．T+3
D．T+4
37．轉債發(fā)行申請文件中關于轉債條款設置及其依據(jù)的說明由（ ）簽署。
A．發(fā)行申請人
B．發(fā)行申請人和主承銷商
C．發(fā)行申請人或主承銷商
D．主承銷商
38．可轉換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣（ ）億元。
A．1
B．6
C．7
D．8
39．證券評級機構與評級對象存在（ ）關系的，不得受托開展證券評級業(yè)務。
A．同一股東持有證券評級機構、受評級機構或者受評級證券發(fā)行人的股份達到3%{來源：考{試大}
B．受評級機構或者受評級證券發(fā)行人及其實際控制人直接或者間接持有證券評級機構股份達到6%
C．證券評級機構及其實際控制人直接或者間接持有受評級證券發(fā)行人或者受評級機構股份達到4%
D．證券評級機構及其實際控制人在開展證券評級業(yè)務之前7個月時曾買賣受評級證券
40．在國債承銷包銷的過程中，國債承銷的收入主要來源有四個方面，其中哪一項收入有可能無法確保實現(xiàn)?（ ）
A．差價收益
B．發(fā)行手續(xù)費收益
C．資金占用利息收入
D．留存自營國債的交易收益
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