一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
1、（　　）是指對股票進行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，以獲得估值基礎。
A．絕對估值法
B．相對估值法
C．平均估值法
D．加權估值法
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
1、我國股票發行監管制度在1998年之前，采取只控制發行企業數量的辦法。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
1、以下屬于網上發行方式的有（　　）。
A．上網競價方式
B．發行認購證方式
C．上網定價方式
D．儲蓄存款掛鉤方式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
2、（　　）是指股票市場價格與每股收益的比率。
A．市盈率
B．市凈率
C．凈資產收益率
D．凈利潤率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
2、2005年1月1日試行首次公開發行股票詢價制度。按照中國證監會的規定，首次公開發行股票的公司應通過向其保薦人詢價的方式確定股票發行價格。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
2、有下列情形之一的證券經營機構不得注冊登記為保薦人（　　）。
A．保薦代表人數量少于兩名
B．公司治理結構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執行
C．最近12個月因違法違規被中國證監會從名單中去除
D．注冊資本為人民幣5千萬元
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
3、美國投資銀行業確立分業經營框架的時間大概是（　　）。
A．20世紀初
B．20世紀30年代
C．20世紀50年代
D．20世紀90年代
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
3、滬、深證券交易所都實行股票和可轉換公司債券的上市保薦制度。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
3、下列（　　）情況下出資人對股份有限公司出資之后可以將股本抽回。
A．未按期募足股份
B．發起人未按期召開創立大會
C．出資人反悔
D．創立大會決議不設立公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
4、以發起設立方式設立的股份有限公司，其注冊資本為在公司登記機關登記的（　　）發起人認購的股本總額。
A．前20位大股東
B．出資額在10萬以上的
C．對公司有控制權的
D．全體
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
4、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
4、股份有限公司名稱應當由（　　）組成。
A．行政區劃
B．字號
C．行業
D．組織形式
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
5、公司全體發起人的首次出資額不得低于注冊資本的（　　），其余部分由發起人自公司成立之日起（　　）年內繳足。
A．15%、半年
B．20%、一年
C．20%、兩年
D．30%、三年
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
5、以募集方式設立的，發起人認購的股份不得少于公司股份總數的30%。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
5、戰略投資者配股時，發行人及其主承銷商應當在發行公告中披露的內容有（　　）。
A．戰略投資者的選擇標準
B．向戰略投資者配售的股票總量
C．占本次發行股票的比例
D．持有期限制
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
6、發起人制定公司章程，采用募集方式設立的經（　　）通過。
A．股東大會
B．董事會
C．監事會
D．創立大會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
6、公司住所變更的，須到公司登記機關辦理變更登記。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
6、企業進行股份制改組是為了（　　）。
A．確立法人財產權
B．建立規范的公司治理結構
C．使公司組織形式更合理
D．籌集資金
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
7、發行上市公司應有獨立于主發起人或控股股東的生產經營場所，是為了達到（　　）的要求。
A．資產獨立
B．機構獨立
C．財務獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
7、預先核準的公司名稱在保留期內，不得用于從事經營活動但可以轉讓。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
7、進行股份制改組的上市企業主要來源于（　　）。
A．公司經營期滿3年后增資公開發行股票并申請上市
B．1990年底以前改制并向社會公開發行股票的公司
C．有限責任公司整體變更成股份有限公司且其過去3年業績可連續計算
D．《公司法》生效前成立的定向募集公司，公開發行股票上市
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
8、擬發行上市公司應擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人士共用銀行賬戶是為了達到（　　）的要求。
A．機構獨立
B．資產獨立
C．財務獨立
D．人員獨立
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
8、變更募集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過決議后10個交易日內賦予可轉換公司債券持有人1次回售的權利，有關回售公告至少發布3次。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
8、關于外部融資說法不正確的是（　　）。
A．外部融資是來源于公司外部的融資
B．外部融資效率低
C．外部融資成本低
D．外部融資風險小
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
9、關于國有資產的折股，下列說法不正確的是（　　）。
A．國有企業(指單一投資主體的企業)改組設立股份公司，在資產評估和產權界定后，須將總資產一并折股，股權性質不得分設
B．國有企業股本由依法確定的國有持股單位統一持有，不得由不同的部門或機構分割持有
C．國有企業進行股份制改組，要按《在股份制試點工作中貫徹國家產業政策若干問題的暫行規定》，保證國家股或國有法人股(該國有法人單位應為國有獨資企業或國有獨資公司)的控股地位
D．國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的凈資產折為國有股股本
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
9、首次公開發行股票，應當通過向特定機構投資者詢價的方式確定股票發行價格。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
9、股權融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發新股以及股利分配中的送紅股(屬于內部融資的范疇)。下列屬于股權融資的特點的是（　　）。
A．公司財務風險小
B．融資成本較高
C．股權融資可能引起企業控制權變動
D．自主性強
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
10、因為存在著公司稅，與忽略公司稅相比，公司在（　　）方面更有優勢。
A．權益資本融資
B．債務資本融資
C．無優勢
D．企業價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
10、對所有新受理首次公開發行申請，中國證監會發行監管部應在發行人和保薦機構按照反饋意見修改申請文件后的3個工作日內在網上公開招股說明書(申報稿)。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
10、證券公司必須持續符合的風險控制指標標準有（　　）。
A．凈資本與負債的比例不得低于10%
B．凈資本與凈資產的比例不得低于40%
C．凈資產與負債的比例不得低于20%
D．凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
11、發行人董事會所作的“發行人董事會已批準本招股說明書及其摘要，全體董事承諾其中不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。”聲明應刊登招股說明書的（　　）。
A．封面
B．書脊
C．扉頁
D．目錄
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
11、發行人可以依據預先披露的招股說明書(申報稿)發行股票。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
11、承銷說明書包括以下（　　）內容。
A．承銷商和發行人名稱
B．承銷方式
C．承銷股票的種類、數量、金額及發行價格
D．中國證監會及中國證券業協會所要求的其他事項
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
12、當某個公司不希望股東的每股收益和控制權受影響時，其可以運用的融資方式是（　　）。
A． 發行普通股
B． 發行可轉換證券
C． 發行債券
D． 發行優先股
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
12、首次公開發行股票公司的主承銷商為了合理地確定股票價值而與專業機構投資者進行的直接溝通，這種做法叫做定價前路演推介。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
12、上市公司的信息披露事務管理制度應當包括（　　）內容。
A．信息披露相關文件
B．確定披露標準
C．明確應當披露的內容
D．未公開信息的保密措施
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
13、提交中國證監會的法律意見書和律師工作報告應是經（　　）名以上具有執行證券期貨相關業務資格的經辦律師和其所在律師事務所的負責人簽名。
A．2
B．3
C．4
D．5
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
13、證券經紀公司經批準可以經營證券自營或者證券資產管理業務。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
13、根據《證券發行與承銷管理辦法》的條件，詢價對象包括（　　）。
A．證券投資基金管理公司
B．證券公司
C．信托投資公司
D．保險機構投資者
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
14、利用市凈率定價法對股票估值時，應按照下列（　　）順序進行。
①計算出發行人的每股凈資產
②結合市場擬估發行人的市凈率
③計算二級市場的平均市凈率
④依據估值市凈率與每股凈資產的乘積決定股票價格
A．①②③④
B．③②④①
C．①③②④
D．③④①②
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
14、兩個以上的發起人以經營性的業務和資產出資組建擬發行上市公司時，兩個出資人的投入業務可以沒有任何聯系。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
14、在下列（　　）情況下使用貼現現金流量法進行估值時將遇到較大困難。
A．陷入財務危機的公司
B．經營管理人員變動頻繁
C．收益呈周期性分布的公司
D．正在進行重組的公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
15、現金流量的預測期一般為（　　）年，預測期越長，預測的準確性越（　　）。
A．5—10好
B．10—15好
C．5—10差
D．10—15差
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
15、具有分銷商資格的證券經營機構以及其他經有關部門認定的機構可以擔任首次公開發行股票的輔導機構。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
15、企業改制必須聘請（　　）中介機構。
A．財務顧問
B．具有從事證券相關業務資格的資產評估機構
C．具有從事證券相關業務資格的會計、審計機構
D．律師事務所
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
16、（　　）是公司預測時期末的市場價值，可以參照公司的賬面殘值和當時的收益情況，選取適當的行業平均市盈率倍數或者市凈率進行估算。
A．預測價值
B．期末價值
C．實際價值
D．永續價值
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
16、中國證券業協會對財務顧問及其財務顧問主辦人違反自律規范的行為，依法進行調查，給予紀律處分。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
16、根據《關于股份有限公司境內上市外資股的規定》規定，以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，應當符合的條件有（　　）。
A．發起人的出資總額不少于1億元人民幣
B．符合國家有關利用外資的規定
C．發起人認購的股本總額不少于公司擬發行股本總額的25%
D．發起人的出資總額不少于1.5億元人民幣
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
17、根據規定，在公開發行證券募集說明書中發行人應披露經審計財務報告期間的財務指標不包括（　　）。
A．速動比率
B．應收賬款周轉率
C．資產負債率
D．銷售凈利率
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
17、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發行的簡要情況，所以只要包括招股說明書主要部分的主要內容就行。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
17、上市公司應當在募集資金到賬后兩周內與（　　）簽訂募集資金專戶存儲監管協議。
A．中國證監會
B．保薦人
C．中國人民銀行
D．存放募集資金的商業銀行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
18、總資產規模為（　　）億元以上的發行人，可視實際情況決定應披露的交易金額，但應在申報時說明。
A．1
B．4
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
18、發行人應全面披露發起人、持有發行人10%以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業．發行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關聯方。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
18、出現下列（　　）情形，保薦機構和發行人可以在保薦協議到期前終止保薦協議。
A．發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構
B．保薦機構給另一家公司做保薦人
C．保薦機構被中國證監會撤銷保薦機構資格
D．就以前的保薦協議發生爭議
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
19、（　　）應當作為公司與交易所之間的指定聯絡人。
A．總經理
B．董事長
C．股東代表
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
19、發行對象為境外戰略投資者的，應當經證監會事先批準。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
19、主承銷商可以不向下列（　　）詢價對象配售股票。
A．未參與初步詢價
B．詢價對象的名稱與中國證券業協會登記的不一致
C．未在規定時間內報價
D．未參加累計投標詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
20、中國證監會自受理申請文件到做出決定的期限為（　　），自中國證監會核準發行之日起，上市公司應在（　　）發行證券。
A．3個月，3個月內
B．6個月，6個月內
C．3個月，6個月內
D．6個月，3個月內
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
20、采用上網定價發行與網下配售相結合的方式，承銷期開始前，發行人和主承銷商可以不確定發行定價和上網發行量。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
20、通過首次公開發行股票網下發行電子化業務，可以完成（　　）任務。
A．股份初始登記
B．股票的初步詢價
C．資金代收付
D．累計投標詢價
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
21、持續督導的期間自（　　）起計算。
A．證券上市之日
B．招股說明書或招股意向書刊登后
C．發審會后
D．提交發行申請文件后
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
21、發行人公司應當在其可轉換公司債券上市前5個丁作日內，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監會指定的報刊及中國證監會指定的網站上。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
21、發行費用主要包括（　　）費用。
A．會計師費用
B．律師費用
C．承銷費用
D．評估費用
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
22、發行可轉換公司債券的上市公司最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤應不少于最近3年實現的年均可分配利潤的（　　）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．35%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
22、從1990年起，公開招標方式被廣泛采用。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
22、下列說法正確的是（　　）。
A．票面利率越高，可轉換公司債券的價值越高
B．轉股價格越高，可轉換公司債券的價值越高
C．股票波動率越大，期權的價值越高
D．轉股期限越長，可轉換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
23、發行可轉換公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產不低于人民幣（　　）萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣（　　）萬元。
A．2000、4000
B．3000、5000
C．3000、6000
D．5000、6000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
23、在傳統的行政分配和承購包銷的發行方式下，國債按規定以面值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
23、下列說法錯誤的是（　　）。
A．回售期限越長，可轉換公司債券的價值越大
B．贖回期限越長，可轉換公司債券的價值越大
C．股票波動率越大，可轉換公司債券的價值越高
D．票面利率越高，可轉換公司債券的價值越低
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
24、發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣（　　）億元。
A．8
B．10
C．12
D．15
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
24、我國金融債券先由政策性銀行發行，然后轉由商業銀行發行。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
24、上市公司發行可轉換公司債券應申報（　　）材料。
A．發行人關于本次證券發行的申請文件
B．保薦機構關于本次證券發行的文件
C．發行人律師關于本次證券發行的文件
D．關于本次證券發行募集資金運用的文件
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
25、以募滿發行額為止所有投標商的最低中標價格作為最后的中標價格，全體投標商的中標價格是單一的。這種發行方式稱為（　　）。
A．以價格為標的的荷蘭式招標
B．以價格為標的的美國式招標
C．以收益率為標的的荷蘭式招標
D．以收益率為標的的美國式招標
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
25、證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責任公司，則根據《證券法》的規定，其累計發行的債券總額不得超過公司凈資產額的40%。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
25、下列（　　）內地企業在香港創業板發行與上市時可以提交在大致相同擁有權及管理層管理下的12個月的活躍業務記錄。
A．會計師報告顯示過去12個月營業額為6億港元
B．上一個財政期間的資產總值為4億港元
C．上市時預計市值為5.5億港元
D．上市時無法做出預計年盈利
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
26、資本充足率不低于（　　）是企業集團財務公司發行金融債券應具備的條件之一。
A．5%
B．8%
C．10%
D．150
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
26、外資股發行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
26、上市公司所屬企業境外上市必須符合（　　）。
A．上市公司在最近3年連續盈利
B．上市公司最近3年內發行股份及募集資金不得作為對所屬企業的出資申請境外上市
C．上市公司最近1年按權益享有的所屬企業的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%
D．上市公司最近3年無重大違法違規行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
27、按目標公司董事會是否抵制劃分，收購行為分為（　　）。
A．橫向收購和混合收購
B．善意收購和惡意收購
C．橫向收購和善意收購
D．善意收購和混合收購
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
27、中國香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯交所上市規則及公司登記規則的要求。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
27、根據中國香港聯交所發布的《創業板上市規則》，就所有供公眾認購或出售給公眾的證券而言(不包括根據配售安排而發行的證券)，（　　）必須采納公平準則，將上述證券分配給所有認購或申請證券的人士。
A．發行人
B．資格會計師
C．董事
D．保薦人
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
28、常見的“毒丸計劃”有（　　）。
A．負債毒丸計劃和人員毒丸計劃
B．金降落傘計劃和人員毒丸計劃
C．負債毒丸計劃和金降落傘計劃
D．金降落傘計劃和銀降落傘計劃
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
28、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經營者。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
28、進行國際推介的主要目的是（　　）。
A．了解投資者需求，保證重點銷售
B．給投資者了解發行人的機會以便做出價格判斷
C．在投資者之間形成競爭，以最大限度地提高價格評估
D．為發行人與投資者建立聯系
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
29、上市公司申請發行新股，要求現任董事、監事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實勤勉地履行職責，最近（　　）內未收到過中國證監會的行政處罰，最近（　　）內未收到過證券交易所的公開譴責。
A．12個月、16個月
B．36個月、36個月
C．12個月、12個月
D．36個月、12個月
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
29、因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
29、上市公司重大資產重組交易合同應當載明，本次重大資產重組事項一經（　　）批準，交易合同即應生效。
A．上市公司董事會
B．上市公司股東大會
C．上市公司監事會
D．中國證監會
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
30、以股權并購的注冊資本在210萬美元以上至500萬美元的，外商股權并購投資總額不得超過注冊資本的（　　）倍。
A．5
B．4
C．3
D．2
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
30、發行境內上市外資股聘請的主承銷商應當是境外的證券經營機構。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
30、并購企業面臨的風險主要包括（　　）。
A．市場風險
B．營運風險
C．政治風險
D．融資風險
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
31、審計報告應當由具有證券從業資格的（　　）及其所在的事務所簽字蓋章。
A．會計師
B．注冊會計師
C．審計師
D．評估師
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
31、發行境內上市外資股只需要聘請中國境內的法律顧問就可以。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
31、（　　）可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。
A．證券公司
B．商業銀行
C．保險公司
D．信托投資公司
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
32、發行人及其主承銷商在發行價格區間和發行價格確定后，應當報（　　）備案。
A．中國證監會
B．中國證券業協會
C．交易所
D．發改委
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
32、發審委委員為25名，部分發審委委員可以為專職。其中中國證監會的人員5名，中國證監會以外的人員20名。發審委設會議召集人10名。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
32、公司發行記名股票的，應當在股東名冊中記載下列（　　）事項。
A．股東的姓名或者名稱及住所
B．各股東所持股份數
C．各股東所持股票的編號
D．各股東所持股票的金額
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
33、當公司股票發行有三家以上承銷商時，承銷團可設一家（　　），協助主承銷商組織承銷活動。
A． 包銷商
B． 代銷商
C． 分銷商
D． 副主承銷商
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
33、發審委會議首先對該股票發行申請是否需要暫緩表決進行投票同意票數達到3票的，可以對該股票發行申請暫緩表決。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
33、擬發行上市的公司改組應遵循的原則是（　　）。
A．突出公司主營業務，形成核心競爭力和持續發展的能力
B．按照《上市公司治理準則》要求獨立經營，運作規范
C．有效避免同業競爭，減少和規范關聯交易
D．先發行上市，后改制運行
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
34、發行人的主要財務指標出現重大異常，存在金額異常重大的應收賬款或存貨、金額重大的非經常性損益項目、重大或有負債、發行前資產負債率接近（　　）等情況的，應做“特別風險提示”。
A．40%
B．50%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
34、總資產規模為1億元以上的發行人，可視實際情況決定應披露的交易金額，但應在申報時說明。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
34、以下屬公司反收購策略的有（　　）。
A．事先預防策略
B．銀降落傘策略
C．保持公司控制權策略
D．白衣騎士策略
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
35、上市公司董事、監事和高級管理人員在任職期間，每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不得超過其所持本公司股份總數的（　　）。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
35、信息備忘錄是發行人向特定的投資者發售股份的募股要約文件，僅供要約人認股之用，在法律上不視為招股章程，亦無須履行招股書注冊手續。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
35、發行人及其主承銷商刊登的初步詢價結果公告至少應包括（　　）信息。
A．詢價對象的數量和類別
B．發行價格區間及確定依據
C．發行價格區間對應的攤薄前后的市凈率區間
D．詢價對象的報價區間
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
36、上市已滿1年公司的董事、監事和高級管理人員證券賬戶內通過二級市場購買、可轉債轉股、行權、協議受讓等方式年內新增的本公司無限售條件股份，按（　　）自動鎖定。
A．50%
B．60%
C．70%
D．75%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
36、收購人以證券支付收購價款的，應當提供該證券的發行人最近2年經審計的財務會計報告、證券估值報告，并配合被收購公司聘請的獨立財務顧問的盡職調查工作。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
36、有以下（　　）情形的，不得擔任股份有限公司的董事。
A．限制民事行為能力者
B．因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾10年
C．擔任公司經理因個人原因使該公司破產，破產清算完結之日起未逾3年
D．個人所負數額較大的債務到期未清償
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
37、發行人申請首次在創業板公開發行股票，其最近1期末凈資產應不少于（　　）萬元。
A．500
B．1000
C．1500
D．2000
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
37、收益現值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當的折現率折現，累加得出評估基準日的現值，以此估算資產價值的方法。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
37、有（　　）情況之一的，公司應當修改章程。
A．《公司法》或有關法律、行政法規修改后，章程規定的事項與修改后的法律、行政法規的規定相抵觸
B．公司的情況發生變化，與章程記載的事項不一致
C．董事會決定修改章程
D．股東大會決定修改章程
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
38、主承銷商應當于中國證監會受理其股票發行申請材料后的（　　）個工作日內向中國證券業協會報送承銷商備案材料。
A．2
B．3
C．5
D．10
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
38、上市公告書引用保薦人、證券服務機構的專業意見或者報告的，相關內容可以與保薦人、證券服務機構出具的文件內容不一致，確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
38、關于內核，以下說法正確的是（　　）。
A．內核小組通常由5—10名專業人士組成
B．公司主管投資銀行業務的負責人及投資銀行部門的負責人通常為內核小組的成員
C．內核小組成員要保持穩定性和獨立性
D．內核小組成員中應有熟悉法律、財務的專業人員
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
39、對發起設立的公司來說，發起人是公司的（　　）。
A．大股東
B．少數股東
C．控股股東
D．全部股東
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
39、目前，收取承銷費用的標準是：包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的2%—3%；代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%—1.5%。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
39、上市公司發行可轉換公司債券，應當符合下列（　　）要求。
A．應具備健全的法人治理結構
B．盈利能力應具有可持續性
C．財務狀況良好
D．財務會計文件無虛假記載且無重大違法行為
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
40、上市公司股東大會對利潤分配方案做出決議后，公司董事會須在股東大會召開后（　　）個月內完成股利(或股份)的派發事項。
A．1
B．1個半
C．2
D．3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
40、轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論價值。轉換價值等于每股普通股的市價除以轉換比例。（　　）

二、多項選擇題(每題1分，共40分，以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，多選、少選、錯選均不得分)
40、（　　）因素影響國債的銷售價格。
A．承銷商所期望的資金回收速度
B．市場利率
C．承銷商承銷國債的中標成本
D．流通市場中可比國債的收益率水平
一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
41、監事會會議記錄作為公司的重要檔案，由（　　）保存。
A．監事
B．經理
C．董事長
D．董事會秘書
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
41、在有限責任公司中，股東的股權證明形式是出資證明書，出資證明書能轉讓、流通。在股份有限公司中，股東的股權證明形式是股票，即股東所持有的股權是以股票的形式來體現的，股票是公司簽發的證明股東所持股份的憑證，可以轉讓、流通。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
42、發起人向社會公開募集股份的，須向（　　）報送公司章程草案。
A．國務院
B．中國人民銀行
C．中國證監會
D．中國銀監會
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
42、中國證監會于2006年5月6日發布《上市公司證券發行管理辦法》，其中規定：證券發行議案經董事會表決通過后，應當在兩個工作日內報告證券交易所，公告召開股東大會的通知。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
43、向不特定對象發行的證券票面總值超過人民幣（　　）元的，應當由承銷團承銷。
A．3千萬
B．5千萬
C．1億
D．5億
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
43、可轉換公司債券是一種含權債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
44、股份有限公司董事長和副董事長由董事會以全體董事的（　　）選舉產生。
A．超過1/2
B．超過B/3
C．超過3/4
D．全體一致
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
44、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以募集方式設立。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
45、（　　）體現了對股份有限公司會計信息質量的要求。
A．合理性原則
B．謹慎性原則
C．合法性原則
D．重要性原則
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
45、上市公司及其控股股東或實際控制人最近36個月內存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發行證券。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
46、發行人應于金融債券每次付息日前（　　）個工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前（　　）個工作日公布兌付公告。
A．1、3
B．2、5
C．3、5
D．2、3
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
46、間接融資是指資金盈余者通過存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機構，然后由這些金融機構再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
47、財務公司要成為詢價對象，除成立兩年以上外，注冊資本應不低于（　　）億元，最近（　　）個月有活躍的證券市場投資記錄。
A．2、12
B．3、12
C．2、24
D．3、24
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
47、各國有獨資商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行可根據自身情況，A行決定是否發行次級定期債務作為附屬資本。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
48、國有資產折股時，如果凈資產未全部折股，其差額部分應計入（　　）。
A．公司負債
B．任意公積金
C．盈余公積金
D．資本公積金
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
48、發行人計劃實施超額配售選擇權的，應當提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權而發行的新股不作為本次發行的一部分。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
49、儲蓄國債不可以進行下列（　　）事項。
A．提前兌取
B．質押貸款
C．非交易過戶
D．流通轉讓
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
49、根據《證券法》第21條的規定，發行人申請首次公開發行股票的，在提交申請文件后，應當按照國務院證券監督管理機構的規定預先披露有關申請文件。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
50、外國投資者以資產并購境內企業時，應以（　　）方式購買境內公司資產。
A．貨幣現金
B．公司股東股權
C．公司發行的優先股
D．公司增發的股份
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
50、儲蓄國債以電子方式記錄債權，通過投資者在試點商業銀行開設的人民幣結算賬戶進行資金清算。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
51、在我國內地，一般情況下，發行金融債券的申請獲得批準以后，發行人首先應（　　）。
A． 公告公開募集文件
B． 向傳媒吹風，公開發債信息
C． 印制金融債券
D． 支付發行手續費
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
51、擬發行上市公司原則上應以租賃方式從主發起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
52、擬發行公司若最近（　　）年實現的凈利潤低于上年的凈利潤，或凈資產收益率未達到公司承諾的收益率，由發行監管部決定是否重新提交發審會討論。
A．1
B．2
C．3
D．4
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
52、董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監事。代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
53、以發起方式設立的股份有限公司首次增加資本申請發行境內上市外資股時，其擬向社會發行的股份應達到公司股份總數的（　　）以上。
A．15%
B．20%
C．25%
D．30%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
53、證券公司應建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司內部控制、防范風險，依據自2005年11月1日起施行的《證券公司風險控制指標管理辦法》的規定，計算凈資本和風險準備，編制凈資本計算表和風險控制指標監管報表。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
54、在上市公司股東名冊上登記在冊的自然人、法人或者其他組織是指（　　）。
A．一致行動人
B．股份持有人
C．中介機構參與人員
D．股份控制人
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
54、上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據表明其已經履行勤勉盡責義務的除外。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
55、公司內部自有資金的特點是（　　）。
A．公司內部自有資金是公司最穩妥、最有保障的資金來源
B．一般有比較嚴格的手續，對資金的期限及用途也有一定的限制
C．一般來說，公司內部自有資金的數量巨大，靠自身籌資往往得心應手
D．是公司最主要的資金來源
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
55、根據《第1號準則》的規定，招股說明書引用的經審計的最近一期財務會計資料在財務報告截止日后5個月內有效；特別情況下可由發行人申請適當延長。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
56、下列關于銀行貸款籌資的說法正確的是（　　）。
A．銀行貸款籌資是公司收購較常采用的一種籌資方式
B．是公司最穩妥、最有保障的資金來源
C．國家金融信貸政策不會給銀行的貸款活動帶來限制
D．目前我國法律允許公司利用銀行貸款進行股權投資
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
56、發行人及其主承銷商中止發行后重新啟動發行工作的，應當及時向中國證監會報告。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
57、股票發行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數量未達到擬公開發行股票數量（　　）的，為發行失敗。
A．50%
B．60%
C．70%
D．80%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
57、中央企業通過行業主管部門申請發起設立股份有限公司，必須經過一系列審核之后才可以發行境內上市外資股。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
58、相對估值法的優點是（　　）。
A．相對估值法簡單易用，可以迅速獲得被評估資產的價值
B．用該方法估值時不容易產生偏見
C．該方法通常重視決定資產最終價值的內在因素和假設前提
D．該方法不會將市場對“可比公司”的錯誤定價(高估或低估)引入對目標股票的估值中
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
58、發行B股時，發行人可以與承銷商在包銷協議中約定超額配售選擇權。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
59、保險公司募集的定期次級債務應當在到期日前按照一定比例折算確認為認可負債，以折算后的賬面余額作為其認可價值。剩余年限在1年以內的，折算比例為（　　）；剩余年限在1年以上(含1年)2年以內的，折算比例為（　　）。
A．60%、80%
B．70%、60%
C．80%、70%
D．80%、60%
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
59、發行人披露的招股意向書其內容與格式應當與招股說明書一致，并與招股說明書具有同等法律效力。（　　）

一、單項選擇題(每題0．5分，共30分，以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
60、根據國務院關于有關部門新的職能分工的規定，向外商轉讓上市公司國有股和法人股，涉及非金融類企業所持上市公司國有股轉讓事項由（　　）負責。
A．國家發改委
B．國務院國有資產監督管理委員會
C．財政部
D．商務部
三、判斷題(每題0．5分，共30分，不選、錯選均不得分)
60、《公司法》第122條規定，上市公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額50%的，應當由股東大會做出決議，并經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。（　　）
101、我國股票發行監管制度在1998年之前，采取只控制發行企業數量的辦法。（　　）

102、2005年1月1日試行首次公開發行股票詢價制度。按照中國證監會的規定，首次公開發行股票的公司應通過向其保薦人詢價的方式確定股票發行價格。（　　）

103、滬、深證券交易所都實行股票和可轉換公司債券的上市保薦制度。（　　）

104、投資公司可以在繳足全部注冊資本前向他人募集股份。（　　）

105、以募集方式設立的，發起人認購的股份不得少于公司股份總數的30%。（　　）

106、公司住所變更的，須到公司登記機關辦理變更登記。（　　）

107、預先核準的公司名稱在保留期內，不得用于從事經營活動但可以轉讓。（　　）

108、變更募集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過決議后10個交易日內賦予可轉換公司債券持有人1次回售的權利，有關回售公告至少發布3次。（　　）

109、首次公開發行股票，應當通過向特定機構投資者詢價的方式確定股票發行價格。（　　）