趨勢投資計劃是一種長期的投資計劃，適用于長期投資者。

5Cs系統： 品格：是對借款人聲譽的衡量。資本：借款人的財務杠桿狀況及資本金情況。償付能力：主要從借款人未來現金流量的變動趨勢及波動性以及借款人的管理水平這兩個方面進行分析。抵押：借款人抵押品的相關情況。經營環境：主要包括商業周期所處階段、借款人所在行業狀況、利率水平等因素。

債券的發行價格由票面金額決定，也可采取折價或溢價的方式發行。 債券在二級市場上的流通轉讓價格依不同的經濟環境決定，但有一個基本的“理論價格”決定公式，該公式由債券的票面金額、票面利率和實際持有期限三個因素決定。

我國交易所市場對附息債券的計息規定是全年天數統一按365天計算;利息累積天數規則是按實際天數計算，算頭不算尾、閏年2月29日不計息。

名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質性意義。