51.下列情形中，重新定價風險最大的是（ ）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源

【正確答案】B

【答案解析】以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來利益減少，經濟價值降低。

52.下列關于貨幣互換的說法，不正確的是（ ）。

A.貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易

B.貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金

C.貨幣之間的匯率由交易雙方事先確定，且該匯率在整個互換期間保持不變

D.貨幣互換交易雙方規避了利率和匯率波動造成的市場風險

【正確答案】D

【答案解析】貨幣之間的匯率由交易雙方事先確定，且該匯率在整個互換期間保持不變。因此，貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。選項D說法有誤。

53.遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括（ ）。

A.即期匯率

B.兩種貨幣之間的利率差

C.期限

D.交易金額

【正確答案】D

【答案解析】遠期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。

54.假設目前收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（ ）。

A.買入期限較長的金融產品

B.買入期限較短的金融產品

C.買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品

D.賣出期限較長的金融產品

【正確答案】A

【答案解析】假設目前收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產品。

55.下列關于久期分析的說法，不正確的是（ ）。

A.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果會不夠準確

【正確答案】A

【答案解析】缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則衡量利率變動對銀行經濟價值影響。所以選項A說法有誤。

56.下列關于客戶信用評級的說法，不正確的是（ ）。

A.評價主體是商業銀行

B.評價目標是客戶違約風險

C.評價結果是信用等級和違約概率（PD）

D.評價內容是客戶違約后的債項損失大小

【正確答案】D

【答案解析】D項是債項評級的內容。

57.債務人對銀行的實質性信貸債務逾期（ ）天以上，債務人被視為違約。

A.30

B.60

C.90

D.100

【正確答案】C

【答案解析】債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上，債務人被視為違約。

58.某銀行2010年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2010年年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為1000億元，期初正常類貸款期間因正常回收減少了500億元，則正常類貸款遷徙率為（ ）。

A.6.0%

B.8.0%

C.10.5%

D.因數據不足無法計算

【正確答案】C

【答案解析】正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額）×100%，其中期初正常類貸款向下遷徙金額即報告期末關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。正常類貸款遷徙率＝1000÷（10000-500）×100%＝10.5%

59.客戶信用評級的發展過程是（ ）。

A.違約概率模型-專家判斷法-信用評分法

B.信用風險模型-專家判斷法-違約概率模型

C.專家判斷法-信用評分法-違約概率模型

D.專家判斷法-違約概率模型-信用評分法

【正確答案】C

【答案解析】商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。

60.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。這是貸款五級分類中的（ ）類貸款。

A.關注

B.可疑

C.次級

D.損失

【正確答案】A

【答案解析】盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。這是對關注類貸款的詮釋。