61.在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（ ）。
A.保證人的關(guān)聯(lián)方
B.保證人的行業(yè)地位
C.保證人的保證意愿
D.保證人的貸款規(guī)模
【正確答案】C
【答案解析】對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。
62.某1年期零息債券的年收益率為16.7%。假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為零，若1年期的無風(fēng)險(xiǎn)年收益率為5%。則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為（ ）。
A.0.05
B.0.10
C.0.15
D.0.25
【正確答案】B
【答案解析】（1-P）（1+16.7%）=1+5%，得到P=0.10。
63.（ ），又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。
A.盈利能力比率
B.效率比率
C.杠桿比率
D.流動(dòng)比率
【正確答案】B
【答案解析】效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。
64.內(nèi)部控制的具體內(nèi)容不包括（ ）。
A.為遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段
B.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性
C.為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效進(jìn)行而制定和實(shí)施的政策
D.及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制
【正確答案】B
【答案解析】B項(xiàng)屬于內(nèi)部控制的控制目標(biāo)，而并非具體內(nèi)容。
65.風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的（ ）數(shù)據(jù)，并且與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的（ ）信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。
A.收益/損失、成本/收益
B.收益/損失、收益/損失
C.成本/損失、收益/損失
D.成本/利潤、成本/收益
【正確答案】B
【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。
66.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（ ）。
A.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)控制
D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測
【正確答案】C
【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程。
67.良好的（ ）被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。
A.內(nèi)部環(huán)境
B.外部環(huán)境
C.市場環(huán)境
D.政策環(huán)境
【正確答案】B
【答案解析】良好的外部環(huán)境被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。
68.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)文化的表述，不正確的是（ ）
A.培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)“終身事業(yè)”
B.健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價(jià)值最大化為目標(biāo)
C.制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心
D.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡
【正確答案】C
【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理理念才是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心。
69.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說法，不正確的是（ ）。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)
B.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展
C.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段
D.商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度
【正確答案】A
【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。
70.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂是（ ）。
A.風(fēng)險(xiǎn)文化
B.風(fēng)險(xiǎn)管理策略
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
【正確答案】A
【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂。
