121下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是（　）

A. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與損失的任何特定事件相關(guān)

B. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以概率百分比表示的價(jià)值

C. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指可能發(fā)生的最大損失

D. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指可能發(fā)生的最大損失

E. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不是以概率百分比表示的價(jià)值

[正確答案]A,B,C,

試題解析: ABC【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失，不是以概率百分比表示價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常是由銀行的內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來(lái)估算。故選ABC。

122商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包包括（　）

A. 技術(shù)外包

B. 處理程序外包

C. 業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包

D. 專業(yè)性服務(wù)外包

E. 后勤性事務(wù)外包

[正確答案]A,B,C,D,E,

試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常何以下幾類：(1)技術(shù)外包，如呼叫中心、計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、 IT策劃中心等；(2)處理程序外包，如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對(duì)、信用卡客戶資料的輸入與裝封等；(3)業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包，如汽車貸款業(yè)務(wù)的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營(yíng)銷等；(4)某些專業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估、安全保衛(wèi)等；(5)后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

123在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是（　）

A. 財(cái)會(huì)制度不完善

B. 管理流程不清晰

C. 財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷

D. 結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲

E. 文件／合同缺陷

[正確答案]A,B,C,

試題解析: ABC【解析】財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)賬務(wù)處理方面存在流程錯(cuò)誤，主要原因是財(cái)會(huì)制度不完善，管理流程不清晰，財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。

124下列哪些屬于商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?（　）

A. 個(gè)人住房按揭貸款

B. 個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款

C. 個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款

D. 個(gè)人質(zhì)押貸款

E. 個(gè)人抵押貸款

[正確答案]A,B,C,D,E,

試題解析: ABCDE【解析】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)包括個(gè)人往房按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款等多個(gè)業(yè)務(wù)品種。E項(xiàng)個(gè)人抵押貸款也屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

125以下哪些屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門?（　）

A. 財(cái)務(wù)控制部門

B. 內(nèi)部審計(jì)部門

C. 法律合規(guī)部門

D. 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

E. 風(fēng)險(xiǎn)管理部門

[正確答案]A,B,C,D,E,

試題解析: ABCDE【解析】每一個(gè)部門都對(duì)內(nèi)部風(fēng)除控制有著不可替代的作用。

126根據(jù)“貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本十風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額”，下列選項(xiàng)對(duì)其各要素的說(shuō)法正確的有（　）

A. 風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失

B. 預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C. 資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本

D. 經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本

E. 資本成本是經(jīng)濟(jì)資本與股東最高資本回報(bào)率的乘積

[正確答案]A,B,C,D,

試題解析: ABCD【解析】貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本；經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本成本主要是指用來(lái)覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積．

127《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行（　）

A. 自主經(jīng)營(yíng)

B. 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

C. 自負(fù)盈虧

D. 自我約束

E. 自我發(fā)展

[正確答案]A,B,C,D,

128以下哪些是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)強(qiáng)凋的內(nèi)容?（　）

A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念

B. 有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程及政策

C. 深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值

D. 有明確記載的危機(jī)處理或決策流程

E. 建設(shè)學(xué)習(xí)型組織

[正確答案]A,B,C,D,E,

試題解析: ABCDE【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容包括十項(xiàng)，題干中的五個(gè)選項(xiàng)均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文件；(2)建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；(3)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制；(4)利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶；(5)建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求

129商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，還包括（　）

A. 良好的企業(yè)精神與控制文化

B. 科學(xué)、有效的激勵(lì)機(jī)制

C. 信息交流

D. 監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正

E. 建立內(nèi)部控制措施

[正確答案]A,B,C,D,E,

試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正。本題中A、B項(xiàng)屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以五個(gè)選項(xiàng)均正確。

130風(fēng)險(xiǎn)管理控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括（　）

A. 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求

B. 商業(yè)銀行所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益上保持有效性

C. 商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，并及時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

D. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡力消除風(fēng)險(xiǎn)

E. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中不斷積累知識(shí)經(jīng)驗(yàn)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力

[正確答案]A,B,C

試題解析: ABC【解析】銀行要做的不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。E不是應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)